Kafe-sviaz.ru

Финансовый журнал
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Регулирование деятельности кредитных организаций это

Банковское регулирование и банковский надзор

Банковское регулирование и банковский надзор – функции Банка России. Задачами регулирования и надзора в банковском секторе являются поддержание стабильности банковской системы и защита интересов вкладчиков и кредиторов.

Для выполнения этих функций в ЦБ создан Комитет банковского надзора. Его руководитель назначается председателем Банка России. С сентября 2011 года эту должность занимает Алексей Симановский, сменивший Геннадия Меликьяна, который, в свою очередь, возглавил комитет после убийства Андрея Козлова.

— обязательные для кредитных организаций и банковских групп правила проведения банковских операций;

— нормативы бухгалтерского учета и отчетности;

— правила организации внутреннего контроля, составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности, а также другой информации.

Кроме того, ЦБ устанавливает следующие финансовые нормативы для кредитных организаций:

— предельный размер имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации, а также перечень видов имущества в неденежной форме, которое может быть внесено в оплату уставного капитала;

— максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных;

— максимальный размер крупных кредитных рисков;

— нормативы ликвидности кредитной организации;

— размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков;

— минимальный размер резервов, создаваемых под риски;

— нормативы использования собственных средств (капитала) кредитной организации для приобретения акций (долей) других юридических лиц (не более 25% от собственных средств);

— максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией или банковской группой своим участникам (акционерам).

Базовые нормативы прописаны в федеральном законе: максимальный размер риска на одного заемщика не может превышать 25% размера собственных средств банка. Максимальный размер крупных кредитных рисков (сумма кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного заемщика, составляющая более 5% средств) должен быть не больше 800% от капитала. Банк не может вкладывать более 25% своих собственных средств в акции и доли других юридических лиц. Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией своим участникам (акционерам), ограничен 50%. Остальные нормативные показатели определяются Банком России самостоятельно.

Для контроля соблюдения законов и нормативов ЦБ наделен правом проведения проверок кредитных организаций, по результатам которых он может применять следующие санкции:

— взыскать с кредитной организации штраф до 1% от уставного капитала;

— потребовать осуществления мероприятий по ее финансовому оздоровлению, в том числе изменения структуры активов, замены руководителей, осуществления реорганизации;

— изменить на срок до шести месяцев установленные для кредитной организации обязательные нормативы;

— ввести запрет на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций, а также на открытие филиалов на срок до одного года;

— назначить временную администрацию на срок до шести месяцев;

— ввести запрет на осуществление реорганизации кредитной организации;

— предложить учредителям увеличить размер собственных средств кредитной организации до размера, обеспечивающего соблюдение обязательных нормативов.

Высшей мерой наказания для банка, которую может применить ЦБ, является отзыв лицензии, за ним должна последовать ликвидация банка.

Кроме того, в ряде случаев Банк России может направить в кредитную организацию своего уполномоченного представителя.

7.3. Регулирование деятельности кредитных организаций

В соответствии с законодательством Банк России — это орган банков­ского регулирования и банковского надзора за соблюдением кредитны­ми организациями банковского законодательства, нормативных актов главного банка Российской Федерации, а также установленных ими обязательных нормативов При этом главными целями такого регули­рования и надзора являются:

♦ поддержание стабильности банковской системы;

♦ защита интересов вкладчиков;

♦ защита интересов кредиторов .

Регулирующие и надзорные функции Банка России реализуются через объединяющий его структурные подразделения и действующий на постоянной основе орган — Комитет банковского надзора, в первую очередь посредством механизма государственной регистрации кредит­ных организаций, за которую взимается государственная пошлина

Процесс государственной регистрации регулируется Федеральным законом «О государственной регистрации юридических лиц и индиви­дуальных предпринимателей» от 8 августа 2001 г. № 129-ФЗ (в ред . от 27 декабря 2009 г. ) с учетом особенностей государственной регистрации кредитных организаций, установленных Федеральным законом «О при­ведении законодательных актов в соответствие с Федеральным законом «О государственной регистрации юридических лиц»» от 21 марта 2002 г. № 31-ФЗ (в ред . от 24 июля 2007 г.) .

Читать еще:  Ресурсы кредитной организации

Решение о государственной регистрации кредитной организации принимает Банк России Сведения о создании, реорганизации и лик­видации кредитных организаций вносятся в единый государственный реестр юридических лиц уполномоченным регистрирующим органом на основании решения Банка России о соответствующей государственной регистрации [23]

Банк России в целях осуществления им контрольных и надзорных функций в установленном порядке ведет Книгу государственной реги­страции кредитных организаций

Кредитная организация обязана информировать Банк России об из­менении сведений, ранее внесенных в государственный реестр юридиче­ских лиц, в течение трех дней с момента таких изменений Банк России не позднее одного рабочего дня со дня поступления соответствующей информации сообщает об этом в уполномоченный регистрирующий орган, который вносит в единый государственный реестр запись об из­менении сведений о кредитной организации

Кредитная организация имеет право осуществлять операции с мо­мента государственной регистрации и получения лицензии, выдава­емой Банком России Другим важным инструментом в области денеж­но-кредитного регулирования является применение Банком России обязательных экономических нормативов, устанавливаемых ст . 62 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» В целях управленческого воздействия на кредитные организации Банк России может им устанавливать:

♦ предельный размер имущественных (неденежных) вкладов в устав­ный капитал кредитной организации;

♦ максимальный размер риска на одного заемщика или группу свя­занных заемщиков;

♦ максимальный размер крупных кредитных рисков;

♦ нормативы ликвидности кредитной организации;

♦ нормативы достаточности собственных средств (капитала);

♦ размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков;

♦ минимальный размер резервов, создаваемых под риски;

♦ нормативы использования собственных средств (капитала) кре­дитной организации для приобретения акций (долей) других юридических лиц;

♦ максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручи­тельств, предоставленных кредитной организацией (банковской группой) своим участникам (акционерам)

Банк России по вопросам, отнесенным к его компетенции, издает нормативные акты, обязательные для органов власти, юридических и физических лиц . При этом нормотворческая деятельность подробно регламентируется Положением о порядке подготовки и вступления в силу нормативных актов Банка России, утвержденным приказом Бан­ка России «О Положении Банка России «О порядке подготовки и вступ­ления в силу нормативных актов Банка России»» от 15 сентября 1997 г.

Нормативные акты банка вступают в силу по истечении 10 дней после дня их опубликования в официальном издании «Вестник Банка России». Они должны быть зарегистрированы в Министерстве юстиции Российской Федерации Однако некоторые из этих документов не под­лежат государственной регистрации, в частности, нормативные акты, устанавливающие курсы иностранных валют по отношению к рублю, изменение процентных ставок, размер резервных требований, размеры обязательных нормативов для кредитных организаций

Нормативные акты издаются в трех формах:

♦ указание Банка России, устанавливающее отдельное правило;

♦ положение Банка России, которое устанавливает системно связан­ные между собой правила по вопросам, отнесенным к компетен­ции главного Банка страны;

♦ инструкция Банка России, определяющая порядок применения положений федеральных законов, иных нормативных актов по вопросам компетенции данного банка

Банк России обязан осуществлять надзор и контроль за деятельно­стью кредитных организаций . Для этого он уполномочен истребовать информацию, направлять предписания, проводить проверки и приме­нять меры воздействия

Порядок проведения проверок кредитных организаций и их филиа­лов определяет Совет директоров . Банк России не вправе проводить более одной проверки кредитной организации (ее филиала) по одним и тем же вопросам за один и тот же отчетный период деятельности кре­дитной организации При этом проверкой могут быть охвачены только пять календарных лет деятельности кредитной организации, предше­ствующих году проведения проверки По некоторым основаниям раз­решается повторная проверка (например, если она проводится в связи с реорганизацией или ликвидацией коммерческого банка)

Читать еще:  Принцип дифференцированности кредита

В случаях нарушения кредитной организацией федеральных законов, издаваемых в соответствии с ними нормативных актов и предписаний Банка России, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации Банк России имеет право применять меры воздействия

Тема 1. КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА

1.3. Регулирование банковской деятельности

Банк России является органом банковского регулирования и банковского надзора. Главными целями банковского регулирования и банковского надзора являются поддержание стабильности банковской системы РФ и защита интересов вкладчиков и кредиторов.

Инструментами регулирования банковской деятельности являются:

1. Учетная ставка ЦБ (ставка рефинансирования) – ставка, по которой ЦБ учитывает векселя, предоставляет кредиты другим банкам. Предоставление кредитов возможно на срок до года под обеспечение (ценные бумаги, валюта, золото, поручительства).

2. Операции на открытом рынке – операции ЦБ по купле-продаже ценных бумаг (в основном государственных).

3. Нормативное регулирование обязательных резервов – это часть ресурсов банков, которая должна быть депонирована на специальный счет в ЦБ. Эти резервы используются для выплаты кредиторам банка при его банкротстве.

4. Экономические нормативы для кредитных организаций.

5. Регулирующие кредиты ЦБ – кредиты, размещаемые в банках с целью поддержания ликвидности. ЦБ проводит аукцион, на который допускаются банки, действующие на финансовом рынке более года, регулярно представляющие отчетность в ЦБР, соблюдающие экономические нормативы, выполняющие резервные требования.

6. Организация налично-денежного обращения.

7. Количественное и качественное стимулирование или сдерживание в развитии определенных отраслей и территорий. ЦБ варьирует суммами кредитов, процентной ставкой и сроками предоставления. Инвестиционные кредиты предоставляются под разработанную и утвержденную правительством программу развития отрасли или территории.

8. Нормативный контроль над деятельностью кредитных учреждений. Осуществляется на основе отчетности банков.

Регулирующие и надзорные функции ЦБ осуществляются через действующий на постоянной основе орган – Комитет банковского надзора.

Банковский надзор, осуществляемый ЦБ, подразделяется на:

· Пруденциальный надзор – осторожный, дистанционный, осуществляемый главным образом на документарной основе, обеспечивающей раннее реагирование на нарушения. Проводится Комитетом банковского надзора и соответствующими подразделениями территориальных главных управлений ЦБ;

· Инспектирование – осуществляется на местах банковской инспекцией;

· Контроль со стороны функциональных подразделений ЦБ – контроль организации бухучета в КБ, кредитования, расчетов, операций с ценными бумагами, валютных, кассовых и др.

ЦБ устанавливает обязательные для кредитных организаций правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности, организации внутреннего контроля, составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности, а также другой информации, предусмотренной федеральными законами.

ЦБ публикует сводную статистическую и аналитическую информацию о банковской системе РФ.

Банк России принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций (КО) и в целях осуществления им контрольных и надзорных функций ведет Книгу государственной регистрации КО, выдает КО лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает действие указанных лицензий и отзывает их.

В случаях нарушения кредитной организацией федеральных законов, нормативных актов и предписаний ЦБ, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации Банк России имеет право требовать от кредитной организации устранения выявленных нарушений, взыскивать штраф в размере до 0,1 % минимального размера уставного капитала либо ограничивать проведение КО отдельных операций на срок до 6 месяцев.

В случае неисполнения в установленный срок предписаний ЦБ об устранении нарушений, выявленных в деятельности КО, а также в случае, если эти нарушения или совершаемые банковские операции или сделки создали реальную угрозу интересам ее кредиторов (вкладчиков), ЦБ вправе:

1) взыскать штраф в размере до 1 % размера оплаченного уставного капитала, но не более 1 % минимального размера уставного капитала;

2) потребовать от кредитной организации:

осуществления мероприятий по финансовому оздоровлению, в том числе изменения структуры ее активов;

3) изменить на срок до 6 месяцев установленные обязательные нормативы;

4) ввести запрет на осуществление отдельных банковских операций, предусмотренных выданной ей лицензией, на срок до одного года, а также на открытие ею филиалов на срок до одного года;

5) назначить временную администрацию по управлению КО на срок до 6 месяцев;

Читать еще:  Отличительные признаки кредитных организаций

6) ввести запрет на осуществление реорганизации, если в результате ее проведения возникнут основания для применения мер по предупреждению банкротства;

7) предложить учредителям (участникам), которые имеют возможность оказывать влияние на решения, принимаемые органами управления, предпринять действия, направленные на увеличение собственных средств (капитала) до размера, обеспечивающего соблюдение обязательных нормативов;

ЦБ вправе отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций по основаниям, предусмотренным Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». ЦБ может обратиться в суд с иском о взыскании с КО штрафов или иных санкций, установленных федеральными законами, не позднее 6 месяцев со дня составления акта об обнаружении нарушения.

ЦБ осуществляет анализ деятельности КО в целях выявления ситуаций, угрожающих законным интересам их вкладчиков и кредиторов, стабильности банковской системы РФ.

Регулирование деятельности кредитных организаций Банком России;

Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» наделяет ЦБ РФ полномочиями государственного органа по банковскому регулированию и надзору за деятельностью кредитных организаций (ст. 55—76). В качестве главных целей банковского регулирования и надзора определены поддержание стабильности банковской системы и защита интересов вкладчиков и кредиторов при невмешательстве Банка России в оперативную деятельность кредитных организаций.

Отметим основные формы проявления регулирующей роли ЦБ РФ:

 Банк России осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций, их представительств и филиалов, выдает и отзывает лицензии на осуществление банковских операций, предъявляет необходимые квалификационные требования к руководству и главным бухгалтерам, в том числе дополнительные требования к сотрудникам при осуществлении операций с иностранными валютами;

 устанавливает обязательные для кредитных организаций правила и порядок проведения основных банковских операций ведения бухгалтерского учета, составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности;

 наблюдает за формированием долевого (акционерного) капитала кредитных организаций, с тем, чтобы не допустить чрезмерного влияния в одних руках. В частности, приобретение одним владельцем доли или пакета акций свыше 20% может происходить только с предварительного согласия ЦБ;

 устанавливает для кредитных организаций обязательные нормативы и строго контролирует их соблюдение.

В Законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» приводится перечень основных экономических нормативов, а во избежание различных толкований даются их определения и характеристики. Среди обязательных нормативов:

 минимальный размер уставного капитала и собственных средств;

 максимальные размеры различных рисков;

 нормативы ликвидности и достаточности капитала;

 максимальный размер привлечения денежных вкладов населения и др. В инструкции ЦБ РФ «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций» приводятся конкретные методики, расчеты и требуемые параметры большинства обязательных нормативов. Однако и в самом законе закреплены цифровые значения некоторых из нормативов, например максимальный размер крупных кредитных рисков не может превышать 25% собственных средств; максимальный размер кредитов, гарантий, поручительств своим участникам (акционерам) — не должен быть более 20% собственных средств и т.д. ЦБ РФ реализует свою надзорную функцию путем проверок кредитных организаций и их филиалов, а также путем анализа представляемой отчетности и дополнительной информации о деятельности банков с целью выявления ситуаций, угрожающих интересам вкладчиков/кредиторов и стабильности банковской системы в целом.

Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законодательством.

Рекомендуемая литература.

  1. Зви Боди, Роберт К. Мертон. Финансы. М. «Вильямс». 2003.,2005. и последующие переиздания.
  2. Е.М. Четыркин. Финансовая математика. – М., «Дело». 2009.
  3. Р. Брейли, С. Майерс. Принципы корпоративных финансов. – М.: Тройка Диалог, Олимп-Бизнес, 1997, 2006.
  4. Финансы. Денежное обращение. Кредит : Учебник для вузов — 2-е изд. / Под ред. Г.Б. Поляка. – М., Финансы и статистика. 2006.
  5. Миркин Я.М. Рынок ценных бумаг России. — М., «Альпина Паблишер», 2002.
  6. Рубцов Б.Б. Современные фондовые рынки. Учебное пособие. – М., Альпина бизнес букс. 2007.
  7. Семенкова Е.В. Операции с ценными бумагами. – М., Дело. 2009.

Схемы-иллюстрации к курсу «Финансовые рынки»

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector