Kafe-sviaz.ru

Финансовый журнал
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Объект кредитных отношений это

Объект кредитных отношений это

Структура есть то, что остается устойчивым, неизменным в кредите. Как объект исследования кредит состоит из элементов, находящихся в тес­ном взаимодействии . Такими элементами являются прежде всего субъ­екты кредитных отношений. Они могут быть удалены друг от друга на раз­ное расстояние, однако характер их взаимных обязательств от этого не меняется. Субъекты кредитной сделки всегда выступают как кредитор и заемщик .

Кредитор сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду. Кре­диторами могут стать субъекты, выдающие ссуду, т.е. реально предоставляющие нечто во временное пользование. Для того чтобы выдать ссуду, кредитору необ­ходимо располагать определенными средствами. Их источниками могут стать как собственные накопления, так и ресурсы, позаимствованные у других субъектов воспроизводственного процесса. В современном хозяйстве банк-кредитор может предоставить ссуду не только за счет собственных ресурсов, но и за счет привле­ченных средств, хранящихся на его счетах, а также мобилизованных посредством размещения акций и облигаций.

С образованием банков происходит концентрация кредиторов. Мобилизуя свободные денежные ресурсы предприятий и населения, банкиры становятся кол­лективными кредиторами.

Источниками кредитования часто становятся не только ресурсы, которые временно не используются в народном хозяйстве. При коммерческом кредите, например, кредитор предоставляет заемщику (покупателю) товары, подлежащие реализации.

Кредиторами выступают лица, предоставившие ресурсы в хозяйство заем­щика на определенный срок. Как правило, кредиторами становятся добровольно. Случаи, когда ссудополучатель не возвращает кредит в установленные сроки, лишь нарушают добровольность кредитной сделки, приводят к особой системе более жестких отношений с заемщиком. В целом временные границы существования кредиторов определяются сроками кредита, которые зависят от хода процесса воспроизводства.

Заемщик сторона, кредитных отношений, получающая кредит и обязан­ная возвратить полученную ссуду.

«Должник» и «заемщик» — близкие, но не оди­наковые понятия. Предприятия и граждане могут, например, задержать оплату коммунальных услуг, налогов, страховых платежей, однако кредитные отноше­ния по этому поводу не возникают. Кредитор в данных случаях ничего не передает, собственником остается тот же субъект. Долг — это состояние не только экономи­ческих, но и чисто человеческих отношений; долг — это более широкое понятие, характеризующее обязанность вообще. Применительно к кредитной сделке речь должна идти не о должнике, а о заемщике.

Исторически заемщиками были отдельные лица, испытывающие потреб­ность в дополнительных ресурсах. С образованием банков происходила не толь­ко концентрация кредиторов, но и значительное расширение состава заемщиков. В современных условиях помимо банков заемщиками выступают предприятия, население и государство. При этом банки традиционно становятся коллективными заемщиками, поскольку занимают не для себя, а для других.

Особое место заемщика в кредитной сделке отличает его от кредитора.

Во-первых, заемщик не является собственником ссужаемых средств, он выступает лишь их временным владельцем; заемщик пользуется чужими ресур­сами, ему не принадлежащими.

Во-вторых, заемщик применяет ссужаемые средства как в сфере обраще­ния, так и в сфере производства (для приобретения материалов и расширения и модернизации производства). Кредитор же предоставляет ссуду в фазе обмена, не входя непосредственно в производство.

В-третьих, заемщик возвращает ссужаемые ресурсы, завершившие круго­оборот в его хозяйстве. Для обеспечения такого возврата заемщик так должен орга­низовать свою деятельность, чтобы обеспечить высвобождение средств, достаточ­ных для расчетов с кредитором.

В-четвертых, заемщик не только возвращает стоимость, полученную во вре­менное пользование, но и уплачивает при этом больше, чем получает от кредитора, является плательщиком ссудного процента.

В-пятых, заемщик зависит от кредитора, кредитор диктует свою волю. Эко­номическая зависимость от кредитора заставляет заемщика рационально исполь­зовать ссуженные средства, выполнять свои обязательства как ссудополучателя.

Занимая зависимое от кредитора положение, заемщик не теряет своей значи­мости в кредитной сделке в качестве полноправной стороны. Без заемщика не может быть и кредитора. Заемщик должен не только получить, но и использо­вать полученные во временное пользование ресурсы, причем таким образом, чтобы полностью рассчитываться по своим долгам. В этом смысле заемщик — такая про­изводительная сила, от которой зависит эффективное применение ресурсов, полу­ченных во временное пользование.

Вступая в кредитные отношения, кредитор и заемщик демонстрируют един­ство своих целей и интересов. В рамках кредитных отношений кредитор и заемщик могут меняться местами: кредитор становится заемщиком, заемщик — кредитором. В современном денежном хозяйстве один и тот же субъект может выступать одно­временно и как кредитор, и как заемщик.

Заемщиком не может быть любой желающий получить ссуду. Заемщик дол­жен не только выступать самостоятельным юридическим или физическим лицом, но и обладать определенным имущественным обеспечением, экономически гаран­тирующим его способность возвратить кредит по требованию кредитора. На прак­тике заемщиками могут быть предприятия, обладающие материальными и денеж­ными ресурсами, а также отдельные лица, подтверждающие свою дееспособность, свой доход как гарантию возврата кредита.

Помимо кредиторов и заемщиков элементом структуры кредитных отно­шений является объект передачи — то, что передается от кредитора к заемщику и совершает обратный путь от заемщика к кредитору. Объектом передачи высту­пает ссуженная стоимость как особая часть стоимости. Прежде всего, она представляет собой своеобразную нереализованную стоимость.

Читать еще:  Автомобиль в кредит без каско

Высвободившаяся стоимость, оседающая у одного из субъектов кредитных отношений, характеризует замедление ее движения, невозможность в данный момент вступить в новый хозяйственный цикл. Благодаря кредиту стоимость, временно остановившаяся в своем движении, продолжает путь, переходя к новому владельцу, у которого обозначилась потребность в ее использовании на нужды производства и обращения.

Стоимость в рамках кредитных отношений обладает особой добавочной потребительной стоимостью. Помимо потребительной стоимости, которая свойственна собственно деньгам или товару, стоимость, совершающая движение между кредитором и заемщиком, приобретает особое качество ускорять воспро­изводственный процесс.

При помощи кредита у нового владельца ссуженной стои­мости отпадает потребность в накоплении в полном объеме собственных ресурсов, обеспечивающих проведение соответствующих хозяйственных мероприятий. Кредит позволяет преодолеть барьер накоплений, благодаря которому становится возможным начало или продолжение очередного хозяйственного цикла. Стои­мость, авансированная посредством кредита, создает основу для непрерывности кругооборота производственных фондов, устраняет простои в их движении и в конечном счете ускоряет воспроизводственный процесс.

Важной чертой ссуженной стоимости является ее авансирующий характер. Кредит, как правило, предвосхищает образование тех доходов, кото­рые должны быть получены заемщиком в его хозяйстве. Вместе с тем не всякое авансирование средств, как уже отмечалось, представляет собой кредит. Стоимость авансируется, к примеру, и в процессе финансирования затрат за счет средств бюджета, собственных средств хозяйственных организаций.

Авансирование, хотя и выступает неотъемлемым свойством ряда экономических процессов, не является специфической чертой, присущей только кредитным отношениям. Видимо, для того чтобы стать таковыми, оно должно сопровождаться некоторыми дополнительными условиями. К числу дополнительных условий следует отнести возвратность и сохранение права собственности кредитора на средства, предоставленные в распоряжение ссудо­получателя. При отсутствии этих качеств авансирование теряет кредитный характер, сливается с процессами, которые свойственны другим экономическим категориям.

Стоимость, «уходящая» от кредитора к заемщику, сохраняется в своем движении. Сохранение стоимости достигается в процессе ее использова­ния в хозяйстве заемщика. Последний должен передать кредитору равноценность (эквивалент), обладающую той же стоимостью и потребительной стоимостью.

Итак, сохранение стоимостифундаментальное качество кредита.

На практике оно далеко не всегда реализуется. Это может быть вызвано в пер­вую очередь инфляционными процессами, которые связаны с переполнением каналов денежного обращения излишними денежными знаками и приводят к снижению покупательной способности денежной единицы. В результате заем­щики возвращают ссуду в том же номинальном размере, но в уцененном виде.

Возвращение кредита в условиях инфляции требует особых гарантий от обес­ценения ссужаемых средств. Такой гарантией на практике часто выступает ссуд­ный процент. Банки нередко практикуют взыскание более высокой платы за кредит, страхующей ссудный фонд от обесценения. Положительный процент по вкладам населения (выше, чем темп инфляции) также может препятствовать потерям от обесценения, снижения покупательной способности денежной единицы.

Рассмотренная структура кредита характеризует его целостность. Кредит — это не только кредитор (к примеру, банк), не только заемщик (предприятие) или ссуженная стоимость. Структура кредита как целого предполагает единство его элементов. В экономической литературе данное обстоятельство учитывается не в полной мере.

Поэтому сущность кредита как экономической категории зачастую подменяется сущностью банковского кредита. Во всех этих случаях сущность кре­дита как целостного процесса подменяется сущностью одного из его элементов.

Заёмщик — это. Защита заёмщиков. Заёмщик — определение

Функционирование финансовой системы в мире невозможно без такого важного механизма, как кредитование. Кредит – это отношения экономического характера, возникающие между субъектами финансовой операции, заключающиеся в предоставлении ссуженной (заёмной) стоимости на достижение определённых целей, при условии её возвратности, платности и срочности.

Кредитная система

Целью кредитной системы является мобилизация свободных средств для предоставления их в срочное пользование за плату. Основой системы является коммерческая банковская структура. Её основная деятельность лежит в плоскости предоставления займов и оформления вкладов и депозитов. Помимо коммерческих банков, немаловажными участниками кредитной системы считаются: Центральный банк, специализированные кредитные и финансовые институты. Большинство стран имеют трёх- или четырёхуровневые кредитные системы: на первом уровне — ЦБ, на втором – различные формы банков (сберегательный, инвестиционный, ипотечный, коммерческий). На третьем уровне – небанковские кредитно-финансовые организации. Особо выделяется четвертый уровень, куда относят страховые и пенсионные фонды, кредитные союзы и иные. Функционирование системы обеспечивается взаимодействием между участниками кредитных отношений.

Субъекты кредитных отношений

Субъектами данных отношений являются кредитор и заёмщик. Отношения между ними определяются потребностью в денежной массе у заёмщика и её наличием, а главное, возможностью выдачи у кредитора. Таким образом, кредитор – это та сторона, которая предоставляет кредит (займ/ссуду). Заёмщик – это сторона, которая получает кредит (займ/ссуду) и принимает на себя обязательства по возврату заёмных средств в установленные сроки.

Одно и то же лицо в рамках финансово-кредитных отношений может одновременно выступать и как кредитор, и как заёмщик. Определение его в данном случае таково, что, к примеру, частное лицо, оформляя кредит в банке, выступает в роли заёмщика, банк в этом случае — в роли кредитора. В то же время наличие депозитного вклада в банке меняет участников отношений местами. И уже частное лицо – кредитор, а банк является заёмщиком.

Читать еще:  Сущность коммерческого кредита

Объект кредитных отношений

Основной составляющей отношений между заёмщиком и заимодателем является объект передачи. Объект передачи кредитных отношений – это ссуженная, или так называемая нереализованная, стоимость. Другими словами, кредитор обладает свободными средствами, осевшими у него и остановившимися в своём движении. Благодаря кредиту, появляется возможность запустить новый цикл для продолжения оборота и направить средства в обращение. Для этого достаточно выдать ссуду заёмщику на определённых условиях. С этой точки зрения заёмщик – это лицо, которое путём получения и оборота авансируемой суммы позволяет не прерываться кругообороту финансов. А это в конечном счёте ускоряет воспроизводственный процесс. Именно авансирующий характер ссуды является важной чертой кредитно-финансовых отношений.

Ещё одним важным условием функционирования кредитного механизма является возвратность и сохранение права собственности кредитора на средства, которые предоставлены в пользование ссудополучателю. Одной из гарантий возвратности является кредитоспособность заёмщика.

Фундаментальный принцип кредита – сохранение его стоимости

Предоставляя свои средства в пользование кредитору, важно как минимум их сохранить и как максимум приумножить. Выполнение этих условий является фундаментальным качеством кредитования.

В реальности не всегда получается реализовать его полностью. Основной опасностью, подстерегающей участников кредитно-финансовых отношений, являются инфляционные процессы. Результатом переполнения каналов денежного обращения является излишек денежной массы и, как следствие, снижение её покупательской способности. Заёмщик – это лицо, которое берёт на себя обязательства по возврату кредита. Но в ситуации инфляции возвращённые денежные средства, при сохранении номинального размера, фактически имеют уже уценённую форму. Однако существует масса других рисков, при наступлении которых взявший кредит не в состоянии его погасить в соответствии с условиями кредитования. И не всегда вина лежит только на должнике. Нередко именно нарушение его законных прав приводит к подобным печальным результатам.

Защита правовых интересов заёмщиков

Изначально в кредитных отношениях заёмщик – это более слабая с правовой точки зрения сторона. Финансовые организации минимизируют влияние клиента на содержание договора кредитования, тем самым ограничивая его возможность влиять на условия предоставления и выплаты займа. Это вынуждает подписывать договора, которые максимально выгодны кредитору, но в то же время ущемляют права заёмщика. Наиболее часто встречающиеся нарушения прав лица, взявшего ссуду:

  • ­ расчёт процентной ставки за пользование займом на всё тело кредита (а не на остаток долга);
  • ­ начисление комиссии за выдачу кредита;
  • ­ начисление неустойки, не соответствующей размеру основного долга;
  • ­ подсудность спора по территориальности банка-кредитора;
  • ­ страхование заёмщиков в качестве обязательного условия для получения кредита;
  • ­ включение в договор кредитования условия о начислении комиссии за ведение ссудного счёта и выдачу займа.

ФЗ РФ «О потребительском кредите (займе)»

С 1 июля 2014 года в РФ вступил в силу Закон № 353-ФЗ. Его цель — урегулирование отношений, которые возникают в процессе предоставления потребительского кредита (займа) физическому лицу, если ссуда выдаётся не для осуществления предпринимательской деятельности.

Главная цель Закона – наведение порядка на рынке потребительского кредитования и защита заёмщиков. К сожалению, до последнего времени даже стабильные банки с высокой репутацией позволяли себе пользоваться правовой безграмотностью клиентов. Ориентированный на обеспечение правовой защиты ссудополучателей закон чётко регламентирует следующие моменты:

  • ­ стандартизация формы договора кредитования;
  • ­ ограничительный характер размера штрафных санкций, начисляемых в случае просрочки уплаты по кредиту;
  • ­ ограничение ставки розничного кредитования;
  • ­ уточнение механизма расчёта эффективной процентной ставки;
  • ­ усиление контроля над работой микрофинансовых структур;
  • ­ регламентирование работы коллекторских услуг.

Миллионы людей живут в долг

По статистическим данным, от 60 до 90% работающих граждан страны имеют непогашенные кредиты. При этом популярность кредитов неуклонно растёт. Граждане в ажиотаже заключают кредитные договора. А банки, минимально проверяя кредитоспособность заёмщика, готовы предоставлять ссуды. Порой для этого достаточно предъявить один паспорт. Именно в такой лёгкости и доступности заложена «бомба замедленного действия», способная ударить как по кредитору, так и по заёмщику. Если получатель ссуды не в состоянии погасить кредит, то это уже проблема не только для него, но и для заимодателя, выдавшего сумму в долг. Важно трезво оценивать риски и уровень ответственности и оформлять кредит только при 100% уверенности в его погашении.

Субъекты и объекты кредитных отношений

Кредитные отношения подразумевают наличие как минимум двух субъектов: кредитора и заёмщика.

Кредитор – сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду.1

Кредиторами могут быть субъекты, выдающие ссуду (банки, предприятия, торгующие организации, государство), предоставляющие товар или денежные средства во временное пользование.

[1] Ссуды – финансовые активы, возникающие вследствие того, что кредитор напрямую предоставляет заёмщику определённую cумму денежных средств.

Банки кредиторы могут предоставлять ссуды не только из своих средств, но и из средств на депозитах, а так же за счёт средств, полученных посредством размещения акций и облигаций.

Читать еще:  План счетов в кредитных организациях 2020

Государство осуществляет кредитование за счёт средств федеральных и местных бюджетов, с так же может привлекать денежные средства на целевые программы путём выпуска краткосрочных государственных ценных бумаг.

Собственником денежных средств, передаваемых в пользование на основе кредита, является кредитор, поэтому система кредитования должна быть построена таким образом, чтобы средства были возвращены собственнику [10].

Заёмщик – сторона кредитных отношений, которая получает кредит и обязана возвратить полученную ссуду. Заёмщиками выступают физические лица и организации, которые нуждаются в дополнительных средствах.

Заёмщика отличает от кредитора:

1) заёмщик лишь временно распоряжается ресурсами и не является их собственником;

2) может применять средства в сфере обращения и в производстве, тогда как кредитор только предоставляет ресурсы, на вступая в производственные отношения;

3) обязан возвратить ссуду, поэтому для обеспечения возврата организует свою деятельность целесообразно;

4) не только возвращает сумму кредита, но и выплачивает проценты за пользование кредитом;

5) зависит от кредитора и поэтому принимает требования кредитора по отношению к кредиту [9].

Кредитор и заёмщик – юридически самостоятельные организации, это обеспечивает экономическую ответственность сторон в кредитных отношениях. А так же кредитор и заёмщик должны быть заинтересованы в кредитных отношениях, без обоюдного согласия обоих сторон не возможны кредитные отношения. Заинтересованность кредитора в предоставлении кредита обеспечивается процентной ставкой за пользование кредитом [6].

В процессе кредитных отношений кредитор и заёмщик могут меняться местами или выступать одновременно и как кредиторы и как заёмщики.

Под объектом кредитования понимается:

· предмет, по поводу которого совершается кредитная сделка (кредитование основных фондов, оборотных фондов, ссуды на покупку недвижимости, покупку товаров длительного пользования и т.д.);

· потребность заёмщика в дополнительных платёжных средствах [3].

Объекты кредитования бывают частные и совокупные.

Частный объект – это когда объект обособляется от других объектов, т.е. ссуда выдается только на покупку определённой партии сырья или на формирование запасов тары.

Совокупный объект – это совокупность нескольких частных объектов (ссуды на формирование оборотных средств, финансирование производственных затрат и др.) [3].

Элементом структуры кредитных отношений является так же и объект передачи от кредитора заёмщику и обратно – ссуженная стоимость. Кредит по форме ссуженной стоимости может предоставляться в денежной форме, товарами или в смешанной форме (товарно-денежной) [10].

Сущность и структура кредита

Деньги и кредит являются экономическими категориями, поэтому представления об их сущности, сопоставление их сущностей можно формировать не по сумме денег, а на основании их характеристики как экономических (стоимостных) отношений. Кредитные отношения отличаются от денежных:

  1. составом участников. В денежных отношениях участвуют продавец и покупатель, при этом стоимость товара в товарной форме переходит в денежную. В кредитных отношениях действуют кредитор и заемщик, между которыми возникают отношения по поводу движения и возврата стоимости;
  2. функциями. Деньги выполняют пять функций, тогда как функции кредита совсем иные;
  3. участием денег и кредита в самом процессе отсрочки и платежей;
  4. потребительной стоимостью, получаемой участниками отношений.

Экономическая категория «кредит» представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости (в денежной форме).

Структура есть то, что остается устойчивым, неизменным в кредите. Как объект исследования кредит состоит из элементов, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом. Такими элементами являются: 1) субъект; 2) объект; 3) ссудный процент.

Субъекты кредитных отношений – это кредитор и заемщик.

Кредитор – сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду. Для выдачи ссуды кредитору необходимо иметь определенные средства. Их источником могут стать собственные накопления, а также заемные средства, полученные от других хозяйствующих субъектов. В современных условиях банк-кредитор предоставляет ссуду за счет собственного капитала, привлеченных средств, хранящихся на счетах его клиентов, а также мобилизованных с помощью эмиссии ценных бумаг. Размещая ссуженную стоимость, кредитор обеспечивает ее производительное использование как для своих целей, так и для целей других участников воспроизводственного процесса.

Заемщик – сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду. Он использует ссуду в производстве или обращении, чтобы извлечь доход, и возвращает ссуду после ее участия в кругообороте и получении дополнительной прибыли.

Объект кредитных отношений – это ссудный капитал – денежный капитал, обособившийся от промышленного, имеющий особую форму движения и обладающий определенной спецификой.

С развитием кредитных отношений единственным источником образования ссудного капитала выступают временно свободные денежные средства государства, юридических лиц и на добровольной основе передаваемые финансовыми посредниками для последующей капитализации и извлечения прибыли. Ныне такие денежные средства концентрируются на депозитных счетах в кредитных организациях и обеспечивают их собственникам фиксированный доход в форме процента по этим вкладам.

Стоимость ссудного капитала – это способность к обмену между кредитором и заемщиком, а потребительная стоимость – способность производить прибыль, часть которой заемщик отдает кредитору в виде ссудного процента.

Ссудный процент – это своеобразная цена ссуженной стоимости, передаваемой кредитором заемщику во временное пользование с целью ее производительного потребления.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector