Kafe-sviaz.ru

Финансовый журнал
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

К основным расчетным рискам банка относятся

Риски в банковской деятельности

Банковская деятельность подвержена рискам. Риск — это стоимостное выражение вероятностного события, ведущею к потерям. Риски образуется в результате отклонения действительных данных от оценки сегодняшнего состояния и будущего развитии. Они могут быть как положительными, так и отрицательными, таким о призом прибыль можно получать только в случае, если возможности понести потери будут предусмотрены заранее и подстрахованы. Чем выше риск, тем больше шанс получить высокую прибыль. В этом плане для банков становится важным определить риск, классифицировать его и найти пути его оптимизации.

Классификация банковских рисков

В экономической литературе встречаются многочисленные классификации банковских рисков в зависимости от элементов, положенных в основу классификации.

Так, можно выделить, виды рисков в зависимости от типа и вида коммерческих банков. Выделяют три типа банков: специализированные, отраслевые и универсальные, которым соответствуют три вида риска.

Для отраслевых банков как наиболее уязвимых характерны повышенные риски, так как кризис в данной отрасли может привести к неблагоприятному экономическому положению предприятий отрасли и вызвать риски потерь от кредитования и инвестирования только этого банка.

Специализированным банкам свойственны средине риски. В этом случае риск несколько диверсифицирован, так как клиенты банка данного вида могут представлять несколько отраслей, и поэтому кризис в одной отрасли может перекрыться подъемом и стабильностью в другой отрасли.

Третий вид риска — наименьший — характерен для универсальных банков, где происходит диверсификация не только по операциям, отраслям, но и по клиентам банка.

Банковские риски подразделяются на внешние, к которым относят риски, непосредственно не связанные с деятельностью банка, и внутренние, которые непосредственно вытекают из деятельности банка.

К внешним можно отнести политический, социальный, экономический, геодезический, информационный, страновой, валютный риски и ряд других.

Внутренними являются риски, связанные с основной деятельностью банка (кредитный, процентный, валютный, риск по факторинговым операциям, лизингу, расчетным операциям, операциям с ценными бумагами), и риски, связанные со вспомогательной деятельностью (по формированию депозитов, банковским злоупотреблениям, забалансовым операциям, утраты позиций на рынке, репутации).

Риски, возникающие при вспомогательной деятельности, отличаются от рисков связанных с основной деятельностью тем, что имеют условную, косвенную оценку, выражающуюся в упущенной выгоде. Например, риск потерь по формированию депозитов может быть определен как разница между теми средствами, которые банк собирался получить в результате проведенных мероприятий и сколько реально получил с учетом затрат на рекламу, выплаты сотрудникам и т.д.

По сфере возникновения банковских рисков можно выделить риски:

  • страновой;
  • финансовой надежности отдельного банка (риск недостаточности капитала, несбалансированной ликвидности, недостаточности обязательных резервов);
  • отдельного вида банковских операций (например, кредитный, инвестиционный, валютный риск и риск состава клиентов банка).

Считается, что наибольшему риску подвергается банк, среди клиентов которого мелкие заемщики, поскольку они в большей степени, чем крупные, зависит от случайностей рыночной экономики. В то же время выдача крупных кредитов крупным заемщикам также может принести к серьезным потрясениям в банке при невозврате кредита, поэтому банки стараются устанавливать определенные лимиты при выдаче крупных кредитов. И еще один момент: риск по операциям с клиентами — юридическими лицами считается для банка более низким, чем риск по кредитованию физических лиц.

В зависимости от метода расчета риски подразделяются на комплексные (общие) когда оценка и прогноз риска осуществляются на основе экономических нормативов, и частные, рассчитываемые на основе создании шкалы коэффициентов риска или взвешивания риска по отдельным видам операций.

По степени банковского риска выделяют полный, умеренный и низкий риски в зависимости от расположении по шкале риска. Степень банковскго риска характеризуется вероятностью ведушего к потере банковских средств по данной операции, и выражается в процентах или коэффициентах.

С точки зрения распределения риски во времени различают прошлый, текущий и будущий риски.

Прошлый риск возникает в момент подготовки операции, а проявляется в будущем (например кредитный риск, связанный с изучением кредитоспособности при выдаче кредита), и если эта оценка оказалась неверной, то кредит может быть не возвращен. Однако поскольку изучение кредитоспособности происходило в прошлом, то и риск по этой операции будет пришлым. Текущий риск возникает и проявляется в данный момент, примером может служить риск по проведению расчетов. Будущий риск связан с оценкой данной операции в будущем (например, валютный риск, связанный с оценкой движения курса валют в будущем).

В зависимости от характера учета бывают риски по балансовым операциям (кредитный и инвестиционный риски) и по забалансовым операциям, (например, риск по трастовым операциям).

По возможности управления риском выделяют открытые риски, не подлежащие управлению, и скрытые риски, подлежащие управлению. Открытые риски могут быть как относительно управляемые так и частично управляемые. К первым относят процентный, валютный, инвестиционный риски, риск ликвидности, риск мошенничества. Второй вид включает кредитный риск, риск невыполнения обязательств. К неуправляемым рискам относятся экономический, политический и законодательный риски.

Основные виды банковских рисков

В целом можно выделить следующие виды рисков:

1. Рыночный риск, который связан с потерями из-за колебания норм ссудного проценту, изменениями прибыльности и финансового благополучия компаний (банков) — эмитентов ценных бумаг, а также инфляционным обесценением денег. Отличительной чертой данных рискков является их неотъемлемость от банковской деятельности, поскольку сама суть операций, связанных с этими рисккми, подразумевает определенную степень вероятности потерь.

2. Процентный риск — что риск сокращении или потери банковской прибыли из-за уменьшения процентной маржи. Иначе говоря — это риск превышения средней стоимости привлеченных средств банка над средней стоимостью по размещенным активам (чаше всею кредитам). Он обычно возникнет при изменении станок по активам и пассивам, соотношение которых часто бывает неравномерным. При росте ставок для банка выгодна позиция, когда сумма активов с выплачиваемыми «чувствительными» процентами превышает сумму пассивов, требующих такую же «чувствительную» к изменениям плату за привлечение. В этом случае прибыль банка растет, а при сокращении ставок — наоборот. Таким образом, процентный риск банка в большей степени зависит от структуры его активов и пассивов. Кроме того, тем выше маржа банка между процентными доходами и расходами, тем меньше процентный риск.

3. Валютный риск — это риск курсовых потерь, связанных с операциями с иностранной валютой на национальном и мировом валютных рынках. Возможность потерь возникает в результате непредсказуемости колебания валютных курсов. Чаще всего валютный риск в банке возникает при наличии открытых позиций (когда не совпадает количество сделок на покупку и продажу валюты).

4. Инвестиционный риск — риск потерь вследствие изменения размера портфеля ценных бумаг или ситуации на рынке ценных бумаг.

5. Риск ликвидности, появление которого в большей степени связано с некачественной организацией управления в банке, и в первую очередь управления финансами. Это риск внутрибанковского менеджмента, который в обычных условиях банк просто обязан не допускать.

Риск ликвидности чаще всего возникает и ситуации недостаточною формирования банком ликвидных активов. Кроме того вследствие оттока вкладов, вызванного различными причинами, банк испытывающий недостаток легкореализуемых активов, начинает занимать средства по повышенным процентам, что ухудшает его положение. Риск ликвидности связан не только с кризисными ситуациями. Это еще и невозможность банка удовлетворить требования заемщиков, например, по ссудам в обычных условиях, что означает для банка упущение выгодных вложений и соответственно и потерю доходности.

Читать еще:  Организация безналичных расчетов в сбербанке россии

Таким образом, даже в условиях экономической стабильности банку необходимо постоянно контролировать уровень своей ликвидности и иметь возможность быстро реализовывать менее ликвидные вложения в целях получении большей прибыли от других вложений. Основой эффективного управления при этом являются аналитические исследовании рынка и прогнозирование клиентов.

6. Кредитный риск — это риск банка-кредитора, связанный с непогашением заемщиком основного долга и процентов по выданным кредитам. Кредитный риск, по словам авторитетного американского финансиста Роуза Питера, автора книги «Банковский менеджмент» — это вероятность того, что стоимость части активов банка, представленная суммой выданных кредитов уменьшится или будет сведена к нулю либо фактическая доходность от данной части активов окажется значительно ниже ожидаемого расчетного уровня.

Таким образом, наличие разнообразия видов риска приводит к необходимости их классификации, правильного выделения и приоритетного учета при проведении операций.

ТЕМА 11. Управление рисками банковской деятельности

1. Кредитный риск и его место в системе банковских рисков.

2. Виды расчетных рисков.

3. Операционные риски и способы управления ими.

4. Сущность процентного риска и особенности управления им.

5. Валютные риски и их классификация.

6. Управление рисками форфейтингового кредитования.

В совре­менной экономической литературе и непосредственно в банковской прак­тике управление кредитным риском рассматривается как центр банковской деятельности. Под риском обычно понимается возможность опасности, не­удачи; действие наудачу в надежде на счастливый исход. В экономике риск — это уровень неопределенности в предсказании резуль­тата, элемент неопределенности, который может отразиться на деятельности того ели иного хозяйствующего субъекта или на проведении какой-либо экономиче­ской операции; возможность пострадать от какой-либо формы убытка или ущер­ба, вероятность понести убытки от коммерческой деятельности.

Применительно к кредиту риск характеризуется как вероятность непога­шения основного долга и процентов, непредвиденные обстоятельства, могущие возникнуть до истечения срока, к которому лицо, получившее отсрочку платежа или кредит, обязалось погасить задолженность. Ряд авторов полагают, что креди­тование является не единственной формой существования кредитного риска, ко­торый возникает при неплатеже по ценной бумаге, при неполном выполнении контрагентом своих финансовых обязательств.

Кредитные риски в зависимости от уровня могут возникнуть вследствие как политических, так и экономических причин. Отсюда понятие политического и экономического риска, проявляющихся в процессе кредитования на макроэко­номическом уровне отношений. Данные риски являются внешними по отноше­нию к банку в отличие от внутренних кредитных рисков, затрагивающих микро­экономические отношения

Организация банком расчетных технологий сопровождается целым рядом рисков, и практически все из них активно управляются менеджментом в рамках различных банковских целей и стратегий. К основным расчетным рискам относятся:

1) Риски неплатежа или нарушения срока платежа.Риски неплатежа или нарушения срока платежа выступают в двух формах: неполучение или несвоевре­менное получение платежа (денежной выручки) за поставленные товары и ока­занные услуги по вине контрагента-покупателя или обслуживающего его банка в связи с отсутствием средств на корреспондентских счетах; невозможность свое­временного выполнения денежных обязательств клиентом в связи с отсутствием денежных средств у обслуживающего банка.

При этом риски неплатежа в связи с отсутствием денег у клиента не отно­сятся к банковским расчетным рискам и не управляются менеджментом. В то же время банки ведут учет не оплаченных в срок платежных поручений клиентов по налоговым платежам, платежам во внебюджетные фонды и другим платежам (кар­тотека № 2 к внебалансовому счету 9902 «Расчетные документы, не оплаченные в срок»). При появлении средств на счетах расчетные документы должны быть оплачены банком в установленной Гражданским кодексом очередности платежей. Данный участок работы банка контролируется налоговыми службами. Невыпол­нение персоналом банка установленных в этой части требований приводит к при­менению штрафных санкций в отношении банка.

2) Риски несоответствия формы расчетов, способа платежа и документо­оборота характеру сделок.Риски несоответствия выбранной формы расчетов, способа платежа и документооборота характеру сделок и экономическому содер­жанию хозяйственной операции по товарным и нетоварным платежам имеют свою специфику. В соответствии с действующим законодательством формы безналич­ных расчетов избираются клиентами банков самостоятельно и предусматривают­ся в договорах контрагентов. В то же время банки, обслуживающие плательщи­ков и получателей, и банки-корреспонденты выступают в качестве участников расчетов. Размеры получаемых банками комиссий зависят от применяемых форм безналичных расчетов, их трудоемкости и специфических операционных рисков, присущих каждой отдельной форме расчетов. Банки не вмешиваются в договор­ные отношения клиентов. Взаимные претензии по расчетам между плательщи­ком и получателем средств, кроме возникающих по вине банков, решаются в уста­новленном законодательством порядке без участия банков

3) Риски несоблюдения нормативных требований к организации расчетов.Риски несоблюдения и нарушения законодательных и нормативных требований к организации расчетов могут иметь место в банковской практике при несоблю­дении или нарушении требований к организации безналичных расчетов, установ­ленных Гражданским кодексом РФ, Федеральным законом «О Центральном бан­ке Российской Федерации (Банке России)», Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» и иными законами Российской Федерации, норма­тивными документами Центрального банка Российской Федерации.

4) Операционные или технологические риски.Операционные или техноло­гические риски связаны с возможными сбоями в технологической цепочке про­хождения денежно-расчетных документов от момента открытия клиентского счета, предъявления документов к оплате с расчетных и корреспондентских счетов до момента зачисления средств на счета получателей и сверки материалов аналити­ческого и синтетического учета.

Операционные риски связаны с возможны­ми нарушениями расчетных технологий на взаимосвязанных участках це­почки структурных подразделений банка, участвующих в расчетах.

В среднем по объему выполняемых операций в коммерческом банке при предоставлении расчетных услуг участвуют следующие подразделения:

— отдел внутрибанковских расчетов и корреспондентских отношений;

— управление электронной обработки информации.

В целях предотвращения операционных рисков во всех, даже самых небольших банках имеется организацион­ная схема, отражающая распределение ответственности и полномочий. В ней долж­ны быть четко сформулированы служебные обязанности каждого сотрудника, участвующего в оформлении цепочки расчетных технологий. Каждая должность должна быть описана с указанием требуемых для нее качеств и квалификации.

В среднем по размерам банке необходимы один или два уровня контроля, которые должны быть наделены достаточными полномочиями.

В течение многих лет роль менеджеров по безналичным расчетам в ком­мерческих банках выполняли главные бухгалтеры, руководители операционных управлений и отделов корреспондентских отношений. В настоящее время в до­статочно крупных банках это положение изменяется. Менеджеры высшего уров­ня с большим вниманием начинают относиться к проблемам надежности органи­зации расчетов и платежеспособности банка. Организация управления расчетами обеспечивает не только получение комиссий от оказания расчетных услуг, но и способствует дополнительному привлечению клиентов благодаря качественно­му и безопасному расчетному обслуживанию, что в свою очередь расширяет де­позитную базу банка и создает возможность предоставления других услуг.

Вопрос о появлении самостоятельной должности менеджера по расчетам и его подчиненности определяется отношением высшего руководства банка к ра­боте данного специалиста. Менеджер по расчетам — не бухгалтер; он, без сомне­ния, должен иметь основные знания по бухгалтерскому учету, знать, как функци­онирует операционный отдел, бэк-офис, бухгалтерия банка. Однако поставить его под контроль бухгалтера или поручить его функции бухгалтеру — значит недо­оценивать важность этого участка работы в банке.

Менеджер по расчетам должен тесно взаимодействовать с отделом финан­сов и корреспондентских отношений, с тем чтобы решения по организации рас­четных технологий принимались в рамках общего управления ликвидностью и платежеспособностью банка.

Читать еще:  Банк расчетно кассовое обслуживание

Менеджер по расчетам должен очень внимательно следить за качеством работы по оформлению денежно-расчетных документов, подлежащих оплате, как поступающих от клиентов, так и формируемых в банке, за состоянием картотек неоплаченных документов клиентов и самого банка, за своевременностью отра­жения сумм по корреспондентским счетам.

Замечания и рекомендации менеджера по расчетам по оформлению доку­ментов, организации документооборота, контролю и способам платежа должны обязательно учитываться.

Низкое качество организаций расчетов может привести к оттоку клиентов из банка и снижению доходов. Бесконтрольные расчеты могут внести хаос в струк­туру ликвидности.

Важное значение для эффективного менеджмента имеет качественная и оперативная информация о состоянии расчетных технологий в банке.

Отчеты для менеджеров по безналичным расчетам распадаются на две ка­тегории: способствующие принятию решений и позволяющие отслеживать резуль­таты принятых решений.

Первая категория оперативной отчетности включает ведомости остатков по лицевым расчетным счетам клиентов, состояние картотек № 1 и 2 к внебалан­совым счетам 90901 и 90902, выписки по корреспондентским счетам, договоры банковского счета, оперативные данные по доходности расчетных услуг, комис­сии по расчетным услугам своего банка и банков-конкурентов.

Вторая категория отчетности для менеджеров по расчетам дополнительно к текущей бухгалтерской отчетности включает данные о количестве открытых, действующих и закрытых расчетных, текущих и корреспондентских счетов, объ­емах привлеченных ресурсов, данные о скорости прохождения документов.

Обе категорий отчетности должны точно отражать текущую ситуацию и быть максимально своевременными и оперативными, дополняя бухгалтерскую отчетность.

Таким образом, активное управление расчетными технологиями, миними­зация расчетных рисков и повышение рентабельности расчетных услуг требуют от банковского менеджмента соблюдения следующих мер предосторожности:

— четкое соблюдение нормативных требований по организации, учету иоформлению расчетов;

— использование электронных технологий для проведения расчетов в ре­жиме реального времени;

— организацию четкого документооборота, внутреннего, текущего и после­дующего банковского контроля;

— квалифицированное управление корреспондентскими счетами и текущей ликвидностью;

— создание резервов для поддержания текущей ликвидности;

— направление достаточных денежных средств для поддержания техниче­ской базы электронных расчетов и на подготовку квалифицированного персонала.

Деятельность менеджера по организации расчетных технологий может оце­ниваться по показателям привлечения дополнительных денежных ресурсов в связи с открытием новых расчетных и текущих счетов клиентов, удержанием или уве­личением сроков размещения привлеченных ранее денежных средств клиентов. Деятельность менеджера по расчетам можно оценивать также по объему полу­ченных комиссий, как в абсолютных значениях, так и по удельному весу в доходах в динамике за ряд лет.

Процентный риск это опасность возникно­вения потерь из-за неблагоприятного изменения процентных ставок на де­нежном рынке, которое находит внешнее выражение в падении процент­ной маржи, сведении ее к нулю или отрицательной величине. Процентный риск несут кредиторы, инвесторы и эмитенты ценных бумаг.

По формам различают базовый процентный риск и процентный риск вре­менного разрыва. Базовый процентный рисквозникает, когда есть несоответствие в процентных ставках по привлечению ресурсов и их размещению; он связан с не­определенностью изменения процентных ставок по активным и пассивным опе­рациям банка.

Процентный риск временного разрывавозникает, когда базовые процент­ные ставки согласованы, но имеются разрывы в датах их пересмотра, разрыв в сроках активных и пассивных операций банка на денежном рынке, асимметрия в выборе типов процентных ставок (фиксированные и плавающие).

Дата добавления: 2017-02-04 ; просмотров: 994 ; ЗАКАЗАТЬ НАПИСАНИЕ РАБОТЫ

Управление Банком России расчетными рисками.

Организация Банком России эффективного регулирования системы безналичных расчетов и платежей сегодня невозможна без управления рисками, в том числе расчетными. При обслуживании движения денежных потоков клиентов по банковским счетам, а также при выполнении банком своих обязательств на финансовых рынках в частных платежных системах возникают риски, к которым относятся:

· риски неплатежа или нарушения сроков платежа;

· риски несоответствия выбранной формы расчетов, способов платежа и документооборота характеру сделки и экономическому содержанию расчетной операции;

· операционные или технологические риски, связанные с качеством работы всех подразделений, участвующих в расчетных операциях;

· риски несоблюдения и нарушения законодательных и нормативных требований к организации расчетов;

· риски межбанковских расчетных технологий.

большинство из названных рисков активно управляется менеджментом самого банка в рамках различных банковских целей и стратегий. Управление данными рисками Центральный банк осуществляет в рамках общей надзорной деятельности и при выявлении низкого качества управления применяет к банку соответствующие предупредительные и принудительные меры.

Главная особенность надзора за платежными системами, позволяющая провести разграничение между ним и традиционным банковским надзором, состоит в том, что его целью является не оценка финансовой устойчивости каждого отдельного участника платежной системы и их индивидуальных рисков, а оценка устойчивости и совокупных рисков всех участников в целом, т. е. присущего системе системного риска, и способности системы сохранить стабильное функционирование даже в условиях возникновения неплатежеспособности одного или нескольких участников. Способность системы сохранять стабильность определяется не уровнем кредитного риска каждого отдельного участника, а такими факторами, как:

· наличие в системе механизмов, позволяющих эффективно управлять рисками ликвидности, т. е. способность системы осуществлять свои функции в условиях временной нехватки ликвидных средств у отдельных ее участников, и способность участников эффективно использовать заложенные в систему механизмы;

· юридическая проработанность системы, отсутствие неадекватных юридических рисков;

· техническая надежность системы, которая зависит от качественных характеристик используемого оборудования и программных комплексов;

· уровень подготовки персонала.

Таким образом, надежность платежной системы можно определить как способность системы в целом и отдельных ее участников идентифицировать операционные риски и наличие механизмов по минимизации этих рисков.

При выработке подходов к решению задач надзора за платежными системами следует Основные инструменты, используемые Банком России при реализации функций надзора за банками и кредитными организациями как участниками платежной системы, условно можно разбить на три группы:

1. Проверка содержания внутренних документов кредитных организаций, регулирующих правила построения внутрибанковских расчетных систем и порядок управления ликвидностью кредитных организаций, в том числе при осуществлении расчетов через платежную систему Банка России.

2. Анализ практики расчетов через платежную систему Банка России и эффективности использования ими инструментов управления внутридневной ликвидностью.

3. Проведение деловых встреч и собеседований с должностными лицами и сотрудниками кредитных организаций, в компетенцию которых входит организация и осуществление безналичных расчетов и управление ликвидностью кредитных организаций.

Надзор Банка России за функционированием частных платежных систем проводится по линии как общей надзорной деятельности за функционированием банковского сектора, так и мониторинга состояния расчетов и платежей в стране, проходящих с использованием частных платежных систем.

34. Регулирование Банком России системы электронных платежей
В процессе функционирования платежной системы Банк России осуществляет регулирование системы безналичных расчетов и платежей также в рамках организации системы электронных платежей и защиты банковской информации.
Электронные расчеты представляют собой систему выполнения межбанковских расчетных операций на основании распоряжений клиентов, передаваемых в электронной форме с помощью электронных средств связи.

Цель совершения платежей электронным способом состоит в том, чтобы ускорить оборачиваемость денежных средств и сократить их объемы в расчетах, повысить качество банковского обслуживания с помощью современных электронных средств связи.
Основная цель деятельности Центрального банка в данном направлении заключается в создании современной системы электронных межбанковских расчетов, ориентирующейся на многостороннюю систему урегулирования платежей внутри отдельных регионов страны и между ними

Достижение данной цели предполагает решение следующих задач:

Читать еще:  Банки для открытия расчетного счета

ускорение выполнения банковских операций для пользователей системы за счет устранения бумажных документов при платежах внутри системы и замены их на электронные.

оперативное предоставление руководству Банка России синтетических и аналитических данных о ходе проводимых платежей.

обеспечение требуемой безопасности совершения денежных расчетов между пользователями системы.

усиление контроля за соблюдением коммерческими банками и кредитными учреждениями платежной дисциплины.

Правовую базу функционирования системы электронных межбанковских расчетов формируют: ГК РФ, Федеральный закон от 10 января 2002 г. № 1-ФЗ «Об электронной цифровой подписи». государственные лицензии и сертификаты о соответствии банка, договора между клиентом и банком.

Институциональными элементами системы электронных межбанковских расчетов являются Главные управления Центрального банка Российской Федерации по регионам (областям, краям и республикам), а также сеть РКЦ (ГРКЦ, полевые учреждения), которые отвечают следующим требованиям:
применяют порядок учета и технологию совершения электронных расчетов согласно требованиям нормативных документов Банка России;

имеют в наличии соответствующие программно-технические средства и квалифицированный персонал;

выполняют требования Банка России по безопасности технологий обработки электронных платежных документов.

Особенностью электронных платежей является их гарантированность и безотзывность на всем пути следования при корректной подготовке электронного платежного документа.

Под гарантированностью электронного платежа понимается целостность его передачи по каналам телекоммуникаций от исходного пункта платежа до пункта назначения. Гарантия обработки и передачи платежа обеспечивается любому другому участнику в течение суток.
Безотзывность означает недопустимость возврата электронного платежа на всем пути его следования.
Для проведения операций по счетам клиентов в системе Банка России участники системы могут использовать электронные платежные документы (ЭПД)
документы подписываются электронной цифровой подписью (ЭЦП) и имеют равную юридическую силу с платежным документами на бумажных носителях, скрепленными собственноручными подписями уполномоченных на это лиц и заверенными печатью.
Обмен электронными платежными документами между кредитными организациями, иными клиентами Банка России и обслуживающим подразделением его расчетной сети осуществляется пакетами (посылками), которые состоят из одного или нескольких ЭПД, подписанных одной ЭЦП. При этом каждый документ в отдельности ЭЦП не подписывается.
Внесение каких-либо изменений в электронные платежные документы, поступившие в расчетную сеть Банка России, не допускается.

35.Система внутрирегиональных электронных платежей.

Все платежи, проходящие через платежную систему Банка России, подразделяются на внутрирегиональные(между клиентами Банка России, расположенными на территории одного региона) и межрегиональные(между клиентами Банка России, расположенными на территории разных регионов). При этом внутрирегиональные платежи составляют основную часть платежей, проходящих через платежную систему Банка России.

Включение региона для участия во внутрирегиональных электронных расчетах оформляется приказом по территориальному учреждению Банка России. Решение о включении РКЦ региона в систему внутрирегиональных электронных платежей принимает руководство территориального учреждения Банка России.
Внутрирегиональные электронные платежи должны выполняться «день в день», т. е. денежные средства, списанные со счетов отправителей расчетного подразделения Банка России в течение операционного дня, должны быть зачислены на счета получателей расчетного подразделения Банка России. В регионе разрабатывается график доставки, передачи и приема электронных платежей и обмена служебно-информационными сообщениями.
В зависимости от сложившихся в разных регионах порядка и технологии автоматизированной обработки банковской информации различают следующие способы обработки учетно-операционной информации:

централизованный (учетно-операционная информация учреждений Банка России региона полностью обрабатывается на технических средствах в подразделении информатизации региона);

децентрализованный (учетно-операционная информация учреждений Банка России региона обрабатывается локально на собственных технических средствах);

децентрализованный с созданием единого центра коммутации сообщений.

При наличии локальной обработки информации в учреждениях Банка России региона в составе региональных головных РКЦ создается подразделение центр коммутации расчетов, функциями которого являются обеспечение транспорта электронных платежей внутри региона с использованием средств телекоммуникаций, а также контроль и выверка электронных расчетов.

Дата добавления: 2015-04-22 ; просмотров: 3 | Нарушение авторских прав

Управление Банком России расчетными рисками

К основным расчетным рискам относятся [55, с. 467]:

ш риски неплатежа или нарушения сроков платежа;

■ риски несоответствия выбранной формы расчетов, способов платежа и документооборота характеру сделки и экономическому содержанию расчетной операции;

■ операционные или технологические риски, связан­ные с качеством работы всех подразделений, участву­ющих в расчетных операциях;

■ риски несоблюдения и нарушения законодательных и нормативных требований к организации расчетов;

■ риски межбанковских расчетных технологий.

Большинство из названных рисков активно управля­ется менеджментом самого банка в рамках различных бан­ковских целей и стратегий. Управление данными рисками Центральный банк Российской Федерации осуществляет в рамках общей надзорной деятельности и при выявлении низкого качества управления применяет к банку соответ­ствующие предупредительные и принудительные меры.

Особое внимание Банк России уделяет рискам несоб­людения и нарушения законодательных и нормативных требований к организации расчетов и рискам межбанков­ских расчетных технологий.

Конкретным проявлением рисков несоблюдения и нарушения законодательных и нормативных требований к организации расчетов могут быть [Там же, с. 469]:

■ нарушение установленных требований при откры­тии, ведении и закрытии расчетных и текущих сче­тов клиентов;

■ проведение безналичных расчетов на территории Российской Федерации без использования валюты Российской Федерации, в том числе в иностранной валюте;

■ использование форм безналичных расчетов, не пре­дусмотренных ГК РФ и Положением о безналичных расчетах на территории Российской Федерации;

■ нарушение установленных стандартов заполнения и оформления расчетных документов;

■ несоблюдение правил проведения расчетных опера­ций по корреспондентским счетам (субсчетам) кре­дитных организаций (филиалов) и счетам межфили­альных оборотов;

■ несоблюдение установленной законодательством очередности платежей с расчетных, текущих и кор­респондентских счетов;

■ списание денежных средств без распоряжения кли­ентов, за исключением случаев, предусмотренных законодательством;

■ списание денежных средств в размерах, превыша­ющих остаток по счету, за исключением случаев, предполагающих овердрафтное кредитование;

■ ограничение прав владельца счета распоряжаться денежными средствами на счете и самим счетом;

■ нарушение порядка оформления, приема, обработки электронных платежных документов, а также поряд­ка обмена ими с использованием средств защиты информации.

При управлении рисками межбанковских расчетных технологий Центральный банк Российской Федерации осо­бое внимание уделяет контролю качества документально­го оформления межбанковских расчетов. Межбанковские расчеты и платежи фактически «завершают» проведение расчетов и платежей в нефинансовом секторе экономики, поэтому от качества расчетов во многом зависит своевре­менность совершаемых расчетов и платежей.

В соответствии с нормативными требованиями Банка России особое внимание уделяется оформлению договоров и подготовке документации по открытию счета. В догово­рах устанавливается, в частности:

■ согласованный порядок открытия, подтверждения и исполнения аккредитивов, переводных, инкассо­вых операций; ‘

■ размеры и условия взимания комиссионных плате­жей за пользование корреспондентским счетом и возмещения почтовых и телеграфных расходов;

■ ответственность сторон и санкции за нарушения условий договора;

■ срок действия договора;

■ порядок передачи выписок со счета и их сверки. Кон­кретным проявлением рисков межбанковских рас­четных технологий в части несоблюдения и наруше-

ния законодательных и нормативных требований

к организации расчетов может быть [55, с. 482]:

— несовпадение реквизитов, указанных в выписке с корреспондентского счета (субсчета), с рекви­зитами приложенных расчетных документов, являющихся основанием для проведения опера­ции,

— возврат сводного платежного поручения без опла­ты с корреспондентского счета в Банк России при отсутствии описи и расчетных документов,

— несоответствие наименований, местонахожде­ния, БИК кредитных организаций (филиалов) плательщика и получателя и номеров их коррес­пондентских счетов (субсчетов) «Справочнику БИК РФ»,

— несовпадение номеров счетов плательщика и по­лучателя средств в части соблюдения допустимой разрядности цифровых знаков.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector