Kafe-sviaz.ru

Финансовый журнал
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Отсутствие расчетного счета у ип

Открыть счет в банке

Как открыть счет в банке для ООО и ИП

Может ли ИП работать без расчетного счета?

Расчетный счет, предназначенный для работы ЮЛ и ИП, – удобный платежный инструмент для клиентов. К сожалению, он не всегда удобен для бизнесмена: на его открытие и содержание необходимо тратить денежные средства. Может ли работать ИП без расчетного счета? Нормативные акты российского законодательства допускают такую возможность. Однако следует знать, что проведение оплаты через личный банковский счет облагается множеством запретов и ограничений.

Чаще всего малые бизнесмены задаются такими вопросами:

  • в чем заключаются особенности расчетного счета;
  • какие плюсы и минусы существуют при работе с РС;
  • чем чревата работа с использованием ЛС в бизнесе;
  • когда работа ИП без расчетного счета в банке допустима.

Разберем каждый из них, чтобы узнать, в каких случаях без РС не обойтись, а когда можно не тратиться на его открытие и содержание.

Особенности расчетного счета

Расчетный счет – это инструмент, используемый для хранения средств и совершения банковских операций. Он упрощает и ускоряет процедуру получения и вывода денежных средств, что очень важно при ведении любого бизнеса.

Использование банковского РС позволяет совершать следующие операции:

  • проводить безналичную оплату при помощи терминалов;
  • принимать денежные средства с электронных кошельков;
  • заключать договора на сумму свыше 100 тысяч рублей;
  • оплачивать налоги быстро, в упрощенном формате.

Работа ИП без расчетного счета в банке разрешена законодательством. В отличие от юридических лиц, индивидуальный предприниматель имеет право оплачивать налоги в наличной форме, поэтому может пользоваться своей личной банковской картой. В некоторых случаях это может быть удобнее, чем заведение РС.

Для чего нужно открытие счета в банке?

Может ли ИП работать без расчетного счета? Вне всякого сомнения, это разрешено с законодательной точки зрения. Но если говорить о комфорте, использование ЛС для предпринимательской работы не всегда удобно. На ЛС невозможно принимать безналичные платежи при помощи терминалов, количество наличных платежей в рамках одного договора также ограничено лимитом в 100 тысяч рублей.

Не обойтись ИП без открытия расчетного счета в таких ситуациях:

  • внедрение безналичной оплаты услуг и товаров клиентами;
  • необходимость использования сторонних платежных систем;
  • заключение договоров на суммы свыше 100 тысяч рублей;
  • упрощение процедуры оплаты налогов, заключения сделок.

Кроме того, ИП без расчетного счета в банке зачастую не производит на партнеров впечатление серьезного бизнесмена, делового и ответственного человека. Чтобы избежать отказов от работы с вами из-за неправильно сложившегося впечатления, лучше открыть РС.

Плюсы и минусы наличия расчетного счета

Как и любой банковский продукт, РС имеет свои важные преимущества и недостатки. Решая для себя, стоит ли использовать в работе этот инструмент, предпринимателю необходимо тщательно взвесить все плюсы и минусы.

Среди важных преимуществ выделяют следующее:

  1. Возможность использования безналичной оплаты. Множество людей предпочитает применять банковские карты, а не наличные средства для оплаты товаров и услуг. Повышение удобства позволит привлечь к деятельности ИП больше клиентов.
  2. Отсутствие лимитов на совершение сделки. При необходимости сделать большую закупку, заключить длительный договор аренды или выгодную сделку на крупную сумму, ИП может не разбивать договор на несколько частей, чтобы уложиться в стотысячный лимит.
  3. Уменьшение комиссии. Платежи с РС вне зависимости от их объема имеют фиксированную комиссию в 15–40 рублей. Перевод больших сумм с ЛС обойдется дороже.
  4. Удобство оплаты налогов. Многие ИП без расчетного счета интересуются, как платить налоги. ИП разрешено оплачивать сборы наличными или со своего ЛС, но это сопровождается неудобствами: тратой времени, стоянием в очередях. В то же время РС позволяет оплатить налоги прямо с рабочего места.

К минусам относятся:

  1. Оплата счета – ИП без расчетного счета нет надобности тратиться на расчетно-кассовое обслуживание. В отличие от личной банковской карты, РС необходимо оплачивать ежемесячно на сумму от 700 до 1500 рублей. При малых формах бизнеса эта сумма может оказаться существенной.
  2. Блокировка денежных средств – при наличии задолженностей по взносам и налогам РС, зарегистрированный на ИП, может быть заблокирован. С личными банковскими инструментами такие действия не производят.
  3. Риск банкротства – если РС был открыт в малоизвестном и ненадежном банке, работа учреждения может прекратиться из-за банкротства. В таком случае все денежные средства ИП, содержащиеся на РС, могут сгореть без возможности возмещения.

Преимущества расчетного счета заметно перевешивают его недостатки. Работа ИП станет значительно проще, если использовать этот платежный инструмент. Кроме того, РС повышает доверие и уважение к предпринимателю.

Последствия использования ЛС в бизнесе

Использование ЛС в бизнес-целях может быть удобным, но это чревато своими последствиями. К рискам, возникающим при ведении бизнеса с ЛС, относят следующее:

  1. Банковским организациям запрещено совершать на ЛС транзакции, связанные с предпринимательской деятельностью. Если банк сочтет, что ваша операция связана с бизнесом, он может ее не выполнить.
  2. Крупные бизнес-партнеры могут отказаться с вами сотрудничать. Крупные оплаты на ЛС облагаются подоходным налогом размером в 13 %, что невыгодно для предпринимателей.
  3. Получение денежных средств от государственных органов, возмещающее налоговые переплаты или выплату пособий работникам, невозможно при отсутствии РС.
  4. Регулярное получение больших денежных сумм на личную банковскую карту может вызвать у банка вопросы и опасения. Организация может счесть, что это отмывание нелегального заработка, и отказать в транзакции.
  5. При учете доходов от ведения бизнеса налоговые органы могут отнести к ним все средства, поступившие на ЛС в течение отведенного отрезка времени. Таким образом, налоговая выплата увеличится в несколько раз, вне зависимости от реального заработка.
  6. При необходимости подтверждения затрат, связанных с ведением предпринимательской деятельности, налоговая инспекция не примет в расчет оплату расходов с банковской карты физического лица. Это также увеличит налоговую выплату.
Читать еще:  Блокировка расчетного счета ип

Во избежание проблем с банковской организацией и налоговой следует открыть РС и вести предпринимательскую деятельность с отдельного счета.

Кому подходит работа без расчетного счета ИП?

Ведение бизнеса без РС подойдет следующим группам индивидуальных предпринимателей:

  • мелким ИП, не заключающим сделки на суммы свыше 100 тысяч рублей;
  • бизнесменам, занимающимся торговлей напрямую, без третьих лиц;
  • предпринимателям, выполняющим работу на дому;
  • лицам, не внедряющим безналичную оплату товаров и услуг;
  • людям, не беспокоящимся о трате времени в очередях для выплаты налогов.

Мы рассмотрели основные вопросы, возникающие у индивидуальных предпринимателей в связи с РС, ЛС и различиями между этими инструментами. Можно ли ИП работать без расчетного счета? Безусловно, да. Но, к сожалению, в большинстве случаев такая работа будет лишена удобства и многих приятных бонусов.

Может ли ип работать без расчетного счета?

Этот вопрос интересует многих предпринимателей, для точного ответа обратимся к действующему законодательству.

Оказывается закон не требует от ИП работать с расчетным счетом в банке.

Есть нюансы с расчетами по договору. Например, если сумма платежа по договору превышает 100 000 руб, то ИП не может принимать наличными платежи от других предпринимателей и организаций. (указание ЦБ от 07.10.2013 № 3073-У).

Также ИП не сможет принимать платежи по картами от физ. лиц. Для таких операция необходим счет в банке.

Что касается различных налогов, платежей и взносов делать их через счет практичней.

В общем в расчетном счете есть ряд преимуществ, а его отсутствие может осложнить ведение дел.

Предприниматель вправе использовать свой личный счет, бонус здесь в том что за обслуживание можно платить меньше. Собственно отсюда и возникает вопрос нужен ли расчетный счет. Те же переводы безналом можно принимать на свой личный счет. Разницы нет никакой.

Однако банки то же хотят заработать поэтому есть ряд проблем которые могут быть у тех, кто решил обойтись только личным счетом, об этом читайте дальше.

Чем рискует ИП, если работает с личным счетом

Ограничения со стороны банков.

Некоторые банки при открытии личного счета прописывают в договоре пункт о запрете использования с коммерческими целями. Понятное дело бак хочет больше заработать, поэтому и создает условия вынуждающие предпринимателя открывать расчетный счет.

Вводя такие ограничения банки ссылаются на Инструкцию ЦБ от 30.05.2014 № 153-И.

А в ней дано четкое разграничение, что текущий счет на физическое лицо открывается для операций не связанных с предпринимательской деятельностью.

Если владелец счета будет его использовать для коммерческой деятельности, то в этом случае банк вправе отказать в исполнении финансовых операций. А также он может внести такого клиента в список неблагонадежных, попросту говоря в черный список. (ст. 6 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ)

Что может вызвать подозрение?

Простая ситуация, если слишком часто, например каждый день, через личный счет проходят платежи. Большое количество транзакций сразу будет заметным и вызовет повышенное внимание сотрудников банка.

Если платежи происходят не часто, то скорее всего предприниматель не попадется. Для подстраховки важно не заполнять строку назначение платежа.

Если вы попали все таки в черный список банка, то дальше в статье будет информация решить эту проблему.

Проблемы с налоговой.

Проблемы могут быть в том случае если на личный счет поступают деньги не только от бизнеса. Придется разбираться с тем какие поступления будут облагаться налогом, а какие нет.

Проблемы с контрагентами.

При заключении сделок не все клиенты и партнеры согласятся переводить деньги на личный счет. Все опять упирается в налоговую, будет проблемно обосновать перевод на личный счет как бизнес сделку.

Также налоговая может потребовать на такие переводы оплатить НДФЛ 13% и предоставить 6 и 2 НДФЛ. Для них такие платежи будут считаться не доходами от предпринимательской деятельности, а обычные платежи физ. лицу.

А вот теперь и подумайте как для вас будет проще вести дела, выбор также зависит от вида деятельности, частоты платежей и от того с какими клиентам нужно работать.

Как ИП работать с расчетным счетом.

Чтобы все было хорошо и не возникало проблем с банками и налоговой лучше отрыть расчетный счет и работать с ним.

Условия зависят от банка. Комиссии за переводы средств, снятие наличных отличаются в разных банках. Некоторые предоставляют льготный период или можно сделать определенное количество операций по счету без комиссии.

Читать еще:  Расчет испытательного срока онлайн

Необходимые документы для открытия Р/С:

  • паспорт;
  • выписка из ЕГРИП;
  • свидетельство ИНН;
  • из Росстата о видах деятельности и кодах бизнеса;
  • лицензии, если они нужны, чтобы вести бизнес
  • Заявление
  • Анкета
  • Договор

Также иногда банки запускают бонусную программу, часто бывает перед новым годом. Так можно получить счет на более выгодных условиях. Перед открытием неплохо собрать информацию по разным банкам и потом выбрать самый лучший вариант.

Более подробно о том как выбрать банк для открытия расчетного счета читайте в этом материале.

ИП вправе как угодно распоряжаться финансовыми средствами на р/с, делать переводы себе на карту, снимать любые суммы и т.д. Можно погашать свои расходы как физ. лица используя расчетный счет (письмо Минфина от 16.01.2015 № 03-11-11/665).

Ограничения при работе с Р/С.

Банк будет мониторить все операции по счету, об этом уже говорилось выше, снятие больших сумм наличности, а еще бизнесмен будет использовать карты привязанные к счет. Все это можно назвать придирками, но есть реальная угроза попасть в черный список. О том как из него выйти, рассказал ниже в статье.

Как ИП исключить себя из черного списка банка

По всем нежелательным клиентами банк передает сведения в ЦБ и Росфинмониторинг. Попасть в список можно если, например снимать большие суммы с счета.

Нужно составить письмо и отправить его в банк. Пример письма ниже. Банк его рассмотрит и вынесет решение что ИП по ошибке загудел в черный список. Письмо является основанием. (Методические рекомендации ЦБ от 10.11.2017 № 29-МР)

Пример письма:

В Банк Москвы
129110, г. Москва,
ул. Большая, д. 26
От ИП Сидорова О.В.,
ИНН 770712345671,
111000, г. Москва,
ул. Новая, д. 25,
тел. : + 7 (495) 681-64-70,
е-mail: biznez@rambler.ru
г. Москва 22.12.2017

Настоящим письмом подтверждаю, что операции, которые я оплатил с расчетного
счета в банке, законны. В декабре со счета оплатил операции на суммы:
— 500 000 руб. — перевод денег с расчетного счета на личные расходы (05.12.2017);
— 20 000 руб. — уплата личных страховых взносов за 2017 год (20.12.2017);
— 150 000 руб. — оплата товаров поставщику (21.12.2017).
Перевод денег на мой личный счет — законная операция. ИП вправе распоряжаться
средствами от бизнеса на свое усмотрение. Остальные операции связаны с предприни-
мательской деятельностью.

Приложения к письму:
— копии платежек на 3 л.;
— копия договора с поставщиком на 5 л.;
— копия накладной поставщика на 1 л.
Индивидуальный предприниматель Сидоров О.В. Сидоров

Если подвести резюме всему вышесказанному, то ответ на вопрос нужен ли р/с индивидуальному предпринимателю однозначный: да нужен. Однако для отдельных бизнесов проще не заморачиваться с расчетным счетом, но скорее исключение чем правило.

Может ли ИП работать без расчетного счета

Предприниматели, работающие за наличку, не обязаны открывать расчетный счет. Закон это разрешает. Но как только оплата по одному договору превысит 100 000 рублей, придется перейти на безналичные платежи. Если вы еще не решили, нужен счет или нет, то читайте статью, где мы собрали все плюсы и минусы этой банковской услуги.

Нужен ли расчетный счет для открытия ИП

В списке документов на регистрацию ИП нет справки об открытии счета. Вы можете сначала оформить бизнес официально и, если специфика деятельности позволяет, поработать какое-то время без расчетного счета. Открыть его можно позднее в том банке, который выберете. Уведомлять об этом налоговый орган и внебюджетные фонды не нужно. Эта обязанность возложена на банки.

Плюсы и минусы расчетного счета

У ведения бизнеса с расчетным счетом есть определенные плюсы:

  • Расчетный счет поможет вашему бизнесу развиваться, заключать договоры на крупные суммы, сотрудничать с неограниченным кругом лиц, то без расчетного счета не обойтись. Не все контрагенты согласны работать с ИП, который платит наличкой.
  • Со стороны налоговой к вам будет меньше вопросов, так как она «видит» расходы по счету и платежи в бюджет и внебюджетные фонды.
  • В личном кабинете банка вы легко сделаете безналичный перевод на нужную сумму и физическому, и юридическому лицу.
  • Нет ограничений на оплату договоров. Лимит в 100 000 рублей, как при оплате наличными, в этом случае не действует.
  • Средства на счете находятся под защитой банка. Вам не придется носить с собой крупные суммы, стоять в очередях, чтобы внести их на счет деловому партнеру.

Откройте счет в Контур.Банке. Оставьте заявку, мы свяжемся с вами и расскажем про тарифы, услуги, бонусы и кое-что ещё

У работы без расчетного счета есть существенные минусы:

  • Крупные контрагенты могут отказаться от сотрудничества с ИП, у которого нет расчетного счета. Это сузит круг ваших деловых партнеров.
  • Расходы, учитываемые при налогообложении, привлекут внимание налоговой, если они оплачены наличными средствами. Придется собирать дополнительные подтверждающие документы.
  • Носить с собой наличные деньги рискованнее, чем хранить их на расчетном счете.
Читать еще:  Заработная плата учитывается при расчете

Можно ли использовать личный счет для предпринимательской деятельности

Некоторые предприниматели считают, что оплачивать расходы можно с личного счета, открытого на физическое лицо. Но такой счет не предназначен для предпринимательской деятельности (ст. 848 ГК РФ). Это условие банки обычно прописывают в договорах (п. 2.2 и 2.3 Инструкции Банка России № 153-И).

Риски, которые возникают при использовании ИП личного счета в предпринимательской деятельности:

  • Некоторые банки блокируют личные счета, ссылаясь на Закон № 115-ФЗ.
  • Налоговая инспекция может доначислить налоги со всех поступлений на карту: как связанных с бизнесом, так и личных. Вам придется вести раздельный учет и дополнительно подтверждать суммы.

Не все контрагенты-юрлица доверяют партнерам, у которых в реквизитах физлицо, а не ИП. Реквизиты договора между организацией и индивидуальным предпринимателем, прописанные в платежном поручении, помогут снизить риски (письмо Минфина России от 21.03.2011 № 03-04-06/3-52).

Может ли ИП платить налоги наличными

ИП вправе уплачивать налоги наличными средствами или со своего личного счета. Важно указать, что вы вносите платежи именно за ИП, чтобы у налоговой не возникло вопросов. Но с расчетного счета перечислить налоги значительно проще. Не нужно стоять в очереди, достаточно подключить интернет-банк и создать шаблон платежа. Система каждый раз будет автоматически составлять платежное поручение по ранее введенным параметрам.

ИП без открытия расчетного счета: можно ли работать + как оплачивать налоги

В статье разберемся, может ли ИП работать без открытия расчетного счета в банке. Узнаем, как в этом случае оплачивать налоги и предусмотрена ли ответственность за использование личного счета в коммерческой деятельности.

Может ли ИП работать без расчетного счета

При ответе на вопрос, обязан ли ИП открывать р/с, можно ответить отрицательно. В 2018 году, как и ранее, можно вести коммерческую деятельность без расчетного счета. Но практика показывает, что в процессе работы ИП без р/с возникает ряд трудностей. Например, будет невозможно проводить крупные расчеты с юр. лицами (на сумму от 100 000 р.).

Перечислять налоги тоже лучше со счета, и неважно, находится ИП на УСН, ЕНВД, патенте или общей форме налогообложения. Так вы не окажетесь под подозрением у контролирующих структур за возможное уклонение от уплаты налогов.

Когда счет обязателен

Открытие р/с ИП обязательно в следующих случаях:

  • В процессе взаиморасчетов с юр. лицами.
  • Если клиенты расплачиваются пластиковыми картами.
  • Для расчетов с госорганами.
  • Если сумма операции превышает 100 тыс. р.

Как платить налоги без расчетного счета

Если счета у вас нет, то для оплаты налогов нужно подготовить декларацию за отчетный период. Далее вы или доверенное лицо посещаете с документами отделение любого банка, заполняете квитанцию на денежный перевод. В документе нужно указать реквизиты ИП и налогового органа, на счет которого осуществляется платеж.

После выполнения операции необходимо посетить орган ФНС, оформить заявление на получение подтверждения оплаты долга. При зачислении средств на счет ФНС предоставит вам письменный ответ об этом.

Использование личного счета ИП: последствия

В настоящее время ИП запрещено использовать личный счет в процессе коммерческой деятельности. Данное положение закреплено в Инструкции ЦБ №153-И.

Использование личного счета может нести такие последствия:

  • При получении крупных сумм на счет вам придется ответить на вопросы службы безопасности (откуда эти деньги поступили). Банк может приостановить любые подозрительные операции.
  • Бизнес-партнеры, заказчики и любые юр. лица редко переводят деньги на счет физ. лица, поскольку ФНС удерживает с таких операций 13% подоходного налога.
  • Большинство безналичных операций среди участников коммерческой деятельности совершается на основании договора. При переводе средств на текущий счет такой договор становится недействительным, а расходы по сделке нелегко обосновать в налоговой.
  • При ОСНО, УСН, ЕСХН ИП должен подтверждать расходы, связанные с коммерцией. При оплате с физ. счета ФНС не учтет их для снижения налоговой базы.

Нужен ли расчетный счет для открытия ИП

В процессе регистрации ИП нужно написать заявление, предоставить несколько документов и оплатить госпошлину. Наличие р/с для такой процедуры не требуется.

То есть сначала нужно зарегистрировать бизнес в налоговой, а потом можно подыскивать банк для открытия расчетного счета.

Какие плюсы у открытия расчетного счета

Оформление р/с обеспечивает ИП многие преимущества:

  • Возможность вести деятельность через интернет и принимать онлайн-платежи.
  • Предоставление своим клиентам несколько вариантов оплаты, в том числе и банковской картой.
  • Снижение подозрений о незаконности деятельности со стороны контролирующих органов.
  • Исключение возможности попадания под дополнительное налогообложение (НДФЛ).
  • Увеличение круга бизнес-партнеров, работающих с безналичными операциями.
  • Минимизация рисков, связанных с хранением средств.

Минусы работы без открытия расчетного счета в банке

Отсутствие р/с для многих контрагентов является показателем финансовой «неполноценности» предпринимателя. А в дальнейшем, когда операции совершаются с помощью наличных средств или с использованием счета физ. лица, их придется подтверждать документально и доказывать непричастность к коммерческой деятельности.

В договорах на открытие личного счета во многих банках предусмотрен пункт о запрете проведения бизнес-операций. За невыполнение данного правила счет может быть закрыт.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector