Kafe-sviaz.ru

Финансовый журнал
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Теоретические основы управления рисками

ГЛАВА 1. Теоретические основы управления рисками

ОГЛАВЛЕНИЕ

ГЛАВА 1. Теоретические основы управления рисками

1.1 Понятие, сущность риска. Виды риска

1.2 Проблемы, связанные с рисками

1.3 Необходимость и сущность управления рисками на предприятиях

ГЛАВА 2. Особенности рисков коммерческих банков

2.1 Сущность и причины банковских рисков

2.2 Виды рисков в банковской деятельности

2.3 Цели и задачи риск-менеджмента в банках

2.4 Организация работы коммерческого банка по управлению рисками

ГЛАВА 3. Управление рисками коммерческого банка

3.1 Методы управления банковскими рисками

3.2 Анализ ссудозаемщика как управление кредитным риском

3.3 Пути снижения банковских рисков

Список использованных источников

Актуальность темы обусловлена тем, что проблема рисков существует для всех без исключения предприятий.

Проблема рисков уже достаточно давно обсуждается в зарубежной и отечественной экономической литературе. Возникло даже относительно новое для России производное от «риска» понятие, которое все больше входит в жизнь управленческих работников российских предприятий и предпринимателей – «управление риском», или «риск-менеджмент».

Риск объективно присутствует во многих сферах жизни, независимо от того, осознается его наличие или нет, учитывается или игнорируется он при выборе решений.

Объективное существование риска обусловливают вероятностная сущность многих природных, социальных, экономических и технико-технологических процессов, многовариантность экономических и социальных отношений, в которые вступают экономические субъекты, наличие множества непредвиденных, случайных обстоятельств.

В силу своей многосторонности и важного места в жизни людей риск изучается комплексом частных наук, которые рассматривают различные его аспекты.

В поле зрения представителей различных естественных и общественных наук риск попадает во второй половине XIX-начале XX в. Это было связано с накоплением научных знаний о вероятностном характере технических, экономических и общественных процессов, развитием специальных разделов математики и логики, необходимостью выработки юридических норм и правил, регулирующих практику страхования, биржевых сделок и т. п.

Развитие научных представлений о риске прошло несколько этапов. Первоначально это явление изучалось небольшой группой частных наук — некоторыми разделами математики, статистикой, рядом правовых и экономических дисциплин.

Затем понятие «риск» исследуется значительным числом конкретных наук – теориями вероятностей, игр, операций, принятия решений, психологией и другими дисциплинами. Примерно к 60-м гг. XX в. риск становится предметом междисциплинарных исследований, приобретает статус общенаучного понятия, которое выходит за пределы той или иной частной науки либо их специфической группы.

Риск – это ситуативная характеристика деятельности любого производителя, в том числе банка, отражающая неопределенность ее исхода и возможные неблагоприятные последствия в случае неуспеха.

Риск выражается вероятностью получения таких нежелательных результатов, как потери прибыли и возникновение убытков вследствие неплатежей по выданным кредитам, сокращение ресурсной базы, осуществления выплат по забалансовым операциям и т.п. Но в то же время чем ниже уровень риска, тем ниже и вероятность получить высокую прибыль.

Поэтому, с одной стороны, любой производитель старается свести к минимуму степень риска и из нескольких альтернативных решений всегда выбирает то, при котором уровень риска минимален; с другой стороны, необходимо выбирать оптимальное соотношение уровня риска и степени деловой активности, доходности.

Различные комбинации и совокупности факторов, влияющих на банковскую деятельность, способствуют проявлению различных банковских рисков. Важно оценить действующие в каждой конкретной ситуации факторы, и определить вероятность возникновения последствий влияния этих факторов, если это влияние достаточно существенно.

Таким образом, цель работы – изучение рисков коммерческих банков и особенности управления ими.

В связи с поставленной целью, задачи работы следующие:

— Рассмотреть теоретические основы управления рисками;

— Изучить сущность и причины банковских рисков;

— Охарактеризовать виды рисков в банковской деятельности;

— Изучить цели и задачи риск-менеджмента в банковской деятельности;

— Проанализировать организацию работы коммерческих банков по управлению рисками;

— Изучить методы управления банковскими рисками;

— Рассмотреть пути снижения банковских рисков.

Объектом исследования в работе являются риски коммерческого банка.

Информационной базой для написания работы послужили нормативные, законодательные акты, а также научно-практические исследования российских и зарубежных авторов, посвященные вопросам управления рисками коммерческих банков.

Методы исследования – анализ, описание.

Практическая значимость работы обусловлена выработкой рекомендаций по эффективному управлению банковскими рисками.

Научная новизна исследования заключается в выделении новой и важной проблемы управления рисками коммерческого банка. Изучение обозначенной проблемы имеет весомое практическое и теоретическое значение для развития и более эффективного управления коммерческим банком.

ГЛАВА 1. Теоретические основы управления рисками

Читать еще:  Играть заработок на риске

ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ

Институт менеджмента и информационных технологий

(филиал)федерального государственного бюджетного образовательного учреждения высшего профессионального образования

«Санкт-Петербургский государственный политехнический университет» в г. Череповце (ИМИТ «СПбГПУ»)

Дисциплина: «Управление рисками»

Выполнил студент группы з.181 Гусева Татьяна Сергеевна

№ варианта № зачетной книжки з.1080133

Руководитель Заргарян Аршак Месропович

«_______» _________________________20___ г.

отметка о зачете подпись преподавателя

СОДЕРЖАНИЕ

ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ.. 3

1.1Какие составляющие предпринимательского дохода по классической теории рисков? 3

1.2 Что такое риск с точки зрения классической теории риска?. 5

2 ОЦЕНКА РИСКОВ НА ПРИМЕРЕ МАГАЗИНА «ТВОЕ». 6

2.1 Общая характеристика предприятия. 6

2.2 Анализ рисков, мероприятия по их минимизации. 8

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ.. 13

ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ

1.1Какие составляющие предпринимательского дохода по классической теории рисков?

С возникновением частной собственности связана активизация научной мысли и дальнейшее изучение понятия «риск» как экономической категории. Проблеме риска в предпринимательской деятельности большое внимание уделяют классики экономической теории. В это время развитие теории рисков проходило по двум направлениям: классическому и позднее неоклассическому.

Представители классической школы Дж. Миль, А. Смит, Ф. Найт, Н.У. Сениор в структуре предпринимательской при­были выделяли следующие элементы:

-процент на вложенный капитал, или «заработную плату» предпринимателя;

-плату за риск как возмещение возможного риска, принимаемого на себя владельцем капитала в ходе осуществления предпринимательской деятельности.

Классическая теория риска связывает данную экономическую категорию в первую очередь с возможностью потерь в результате реализации выбранного решения. Поэтому предприниматель требует включения в структуру дохода своеобразной компенсации риска, или страховой премии. Это значит, что чем больше риск, тем большей должна быть норма прибыли.

В 19-м в. немецкий экономист И. фон Тюнен, являющийся представителем немецкой классической школы, выявил прямую связь между величиной прибыли и предпринимательским риском. Впервые он ввел в теорию рыночных отношений понятие риска неиспользованных альтернативных возможностей, приводящего к недополучению прибыли. Единственной движущей силой, побуждающей предпринимателя идти на риск, по мнению ученого, является получение прибыли, которая должна возрастать пропорционально увеличению риска.

Развивая идеи И. фон Тюнена. другой представитель немецкой классической школы Г. фон Мангольд впервые поставил вопрос о необходимости оценки степени риска с учетом фактора времени. Степень риска, по мнению Г. фон Мангольда, также зависит и от характера производства:

-при производстве на заказ риск невысокий, т.е. в случае четкого определения заказа на производство какой-либо продукции или оказание услуг риск минимальный либо вообще отсутствует;

-при изготовлении продукции на рынок риск значительный, т.е. в условиях рыночной конкуренции, непредсказуемости, часто меняющейся ситуации степень риска значительно возрастает. Кроме того, чем больше времени проходит с момента начала производства до конечной реализации готового товара, тем больше риск возможных потерь и тем большей должна быть компенсация или вознаграждение за него.

Таким образом, в структуре предпринимательского дохода представители классической школы выделяли две составляющие:

1) процент как долю на вложенный капитал (или заработную плату капиталиста);

2) плату за риск как возмещение возможного риска в предпринимательской деятельности.

В настоящее время в чистом виде эти экономические теории не существуют, поскольку претерпели определенную трансформацию. Общераспространенной теорией экономического риска сейчас является неоклассическая с теми дополнениями, которые внес известный экономист Дж. Кейнс.

1.2 Что такое риск с точки зрения классической теории риска?

В имеющейся литературе неоднозначно трактуется понятие риска, его элементов и черт. В результате дискуссий в экономической науке сложились, в основном, две теории риска: классическая и неоклассическая.

С точки зрения классической теории, экономический риск можно рассматривать либо как возмещение возможного дохода вследствие принятого решения, либо как получение убытков (наступления неблагоприятных последствий) вследствие реализации неудачного решения. Экономисты классического направления понимали экономический риск только как возможный ущерб, вследствие экономического действия. С математической точки зрения риск в данной теории есть не что иное, как математическое ожидание потерь. Именно ориентация экономистов данной школы на одностороннее понимание экономического риска вызывала критику ее положений и явилась причиной создания иной теории предпринимательских рисков, получившей название неоклассической.

Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Студалл.Орг (0.006 сек.)

Тема 2: Теоретические основы риск-менеджмента.

1. Цель и задачи риск-менеджмента. Модель риск менеджмента

Риск менеджмент представляет собой систему анализа ,оценки и управления риском , а также финансовыми отношениями возникающими в процессе предпринимательской деятельности. Риск менеджмент составляет часть финансового менеджмента. В основе риск менеджмента лежит целенаправленный поиск и организация работы по снижению риска, искусство получения и увеличения дохода в неопределённы предпринимательской среде . Цель риск менеджмента сохранение своих ресурсов или получение ожидаемой приедаринтмаетской прибыли при приемлемом уровне риска. Основными задачами риск менеджмента являются :

Читать еще:  Виды соц рисков

1. Сбор анализ и хренение информации об предпринимательской среде и внешней среде

2. Разработка модели, технологии , организации риск менеджмента , а также стратегических и тактический целей

3. Построение системы классификационных схем и видов рисков

4. Формирование системы показателей и разработка их расчётных моделей для оценки степени предпринимательского риска

5. Определение средств и приемов по снижению последствий предпринимательского риска до приемлемых

6. Разработка программы управления риска, организация ее выполнения включая контроль и анализ результатов

7. Организация и ведение оперативной и статистической отчётности по рисковым вложениям капитала

8. Анализ и прогнозирование возможных потерь

Риак менеджмент целесообразно рассматривать как :

Вид цлнаеравленой деятельности.

С точки зрения системного подхода риск менеджмент включает следующие элементы :

1. Окружающую среду(гос органы, взаимодействующие предприятия, конюктура рынка ,ресурсы предпринимательства .

2. Объект управления – рисковые вложения капитала и финансовые отношения между субъектами в процессе реализации выбраного решения. Отношения между заёмщиком и . между страхователем и страховщиком.

3. Субъект управления- это группа специалистов (финансовый менеджер , менеджер по рискам , отдел рисковых вложений капитала, специалист по страхованию , отдел венчурных инвестиций ), которая на основе полученой информации используя модели, методы и приемы, определяет цели задачи ,разрабатывает стратегию и тактику риск менеджмента на основе концепций приемлемого риска

Стратегия риск менеджмента – это направления и способы использования средств для достижения поставленых целей. Это искусство управления риском в неопределённой хозяйственой ситуации основаное на прогнозировании риска и приемах его снижения.

Тактика риск менеджмента – это практические методы и приёмы для достижения установленной цели в конкретных условиях.

2. Основы теории риск менеджмента

Теория риск менеджмента предполагает целостную систему знаний , характеризующую логическую зависимость и взаимосвязь между доходом и финансовой устойчивостью с учетом допустимых пределов последствий рисков , которые в совокупности обеспечивают достижение субъектами предпринимательства поставленных целей. Основами теории управления риском являются общие принципы , способы , приёмы , методы, описывающие закономерности развития предпринимательства и возникающих рисков. В развитии теории рисков внесли свой вклад представители различных экономических школ : классическая школа (Адам Смит) – впервые выделили в структуре предпринимательской доходу элемент плата за рик;неоклассическая школа (Маршал, Пигу)- введены понятия как неопределённость среды функционирования предприятия , ожидаемая прибыль и ее отклонение , концепция предельной полезности; кеинсианская теория – изучена склонность предпринимателя принимать более высокий риск ради получения большей ожидаемой прибыли , введено понятие издержки риска. Впервые выделены некоторые виды рисков , к имено риск заемщика и риск кредитора . Современная экономическая теория ( Миллер)- в качестве ключевого элемента рассматривается риск , изучение которого выходит за границы той или иной науки .

Среди направлений составляющих основы теории риск менеджмента отмечают следующие :

1. Теория управления , которая включает понятия как система , процесс управления , принципы и закономерности анализа и синтеза поведения системы

2. Теория финансового менеджмента раскрывающая методы и приёмы управления денежными потоками, движение финансовых ресурсов, организацию финансовых отношений

3. Теория вероятности

4. Теория экономической статистики

5. Теория принятия решений и др.

3 тема: Технология и процесс управления риском .

1.Процесс управления риском

Технология управления риском базируется на представлении его как вида целенаправленной деятельности финансового менеджера и предусматривает структурирование процессатуправления риском , то есть выделение элементов принятия решения и связей между ними . Под элементами процесса управления риска понимают действия , а под связями взаимосвязь действий, которые приводят к достижению цели рисковых вложений капитала. Процесс управления риском можно представить в виде четырёх этапного комплекса процедур :

1. Определение цели на ведение конкретного вида предпринимательской деятельности под которой в общем виде можно понимать сохранение полностью или частично своих ресурсов или получение ожидаемого дохода в полном объёме при приемлемом уровне риска .

2. Анализ и оценка риска в процессе выбора решения на осуществление предпринимательской деятельности. На этапе осуществляется методы качественного и количественного анализа. В состав этого этапа входят следующие фазы : – выявление факторов риска – основой является особенности и спецификация предпринимательской деятельности и предпринимательской среды , при этом выявляют природу причин появления риска . Совокупность выявленных факторов риска позволяет построить систему факторов риска применительно к конкретному виду деятельности.

Читать еще:  Диверсификация и риск портфеля

2Б- идентификация факторов риска – осуществляется для решения следующих задач : где сосредоточены основные факторы риска,какие факторы риска наиболее опасны для данного вида деятельности , какие факторы риска являются управляемые какие нет . Таким образом идентификация факторов риска позволяет : отнести риски к одной из трёх основных категорий : известные риски, предвиденные риски, непредвиденные риски. Позволяет построить классификационные схемы рисков с учётом предназначения предпринимательских структур и специфики их деятельности.

Совокупность этих фаз предполагает качественный анализ риска .

2В- выбор показателей и оценка риска-основой оценки является подбор моделей оценки риска, например для известных рисков применяется детерминированные модели, для предвиденных вероятностные и статистические модели ,для непредвиденных экспертные модели.

2Г-анализ полученных вариантов для принятия решений —осуществляется путём сопоставления ожидаемой выгоды и величины возможных потерь. Результатом этого этапа является реальная оценка степени риска и его последствий. На этапах 2В и 2 Г представляет количественную оценку рисков которая может быть выражена абсолютным или относительным уровнем затрат и измеряется вероятностью возникновения риска и степенью влияния риска при его возникновении. Для определения этих показателей используют следующие градации : высокий, средний и низкий. Для определения степени влияния рассчитывают величину потерь в процентах от плановой прибыли. Затем умножая значения вероятности возникновения и степени влияния получают «индекс риска» — это показатель величины вероятных потерь в баллах которые определяются посредством матрицы «вероятность- потери» И даёт возможность судить о степени воздействия и уровне риска .

ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ

ВВЕДЕНИЕ

Экономические кризисы и даже рецессии, начинаясь в реальном секторе, как правило, затрагивают и банковскую систему.

В недалёком прошлом мы наблюдали, как кризис «плохих» долгов вызвал обрушение западной банковской системы и спровоцировал развитие полномасштабного мирового экономического кризиса. Снижение цен на нефть и последовавшая за этим девальвация рубля больно ударили по российской экономике, вызвав полномасштабный экономический кризис, характеризующийся снижением инвестиций и потребительского спроса, замедлением экономического роста.

Основными причинами банковского кризиса называют недостатки в системе финансового регулирования и надзора за кредитными организациями и недостатки банковского риск-менеджмента. Эти причины являются определяющими с точки зрения воздействия кризиса на банковскую систему и отдельные банки, поскольку именно регулирование и риск-менеджмент призваны обеспечить устойчивое развитие отдельных банков и банковской системы в целом при любых негативных изменениях в экономике.

В банковской практике риск выступает как вполне конкретная вероятность потерь в виде недополучения доходов, дополнительных расходов, потери собственных ресурсов и т. п. Основным банковским риском, особенно в российской практике, является кредитный риск. Управление этим риском − ключевой фактор, определяющий эффективность деятельности банка. Это риск невозврата или несвоевременного возврата кредита держателю актива, который в этом случае понесет финансовые потери. Это определяет актуальность темы выпускной квалификационной работы.

В последнее время, в связи со значительным ростом потребительского кредитования, банки, благодаря большому количеству выданных кредитов как юридическим, так и физическим лицам, во многом увеличили свои активы.

Но существует и отрицательная сторона кредитования — банки все чаще сталкиваются с проблемами несвоевременного погашения задолженности или невозвратом кредитов.

Снижение ликвидности банковской системы и рост неплатежей по кредитам привели к замедлению кредитования, что замыкает порочный круг развития и нарастания кризиса.

При невозврате кредита у банка уменьшается капитал, возникает дефицит денежных средств. Если кредитные потери велики, то это может привести к банкротству.

Главными причинами банкротств банков во всем мире являются такие факторы, как низкое качество активов, отсутствие своевременного выявления проблемных кредитов, слабость контроля. Данное обстоятельство определяет высокую степень значимости кредитного риска в структуре банковских рисков. Управление кредитным риском является необходимой частью функционирования и развития любого коммерческого банка.

Практическая значимость разработки и внедрения адекватных приемов управления кредитным риском, определяет актуальность исследования основ управления кредитным риском в банке.

Особую актуальность выпускной квалификационной работе придает переход России на систему международных стандартов финансовой отчетности.

Цель выпускной квалификационной работы — разработка практических рекомендаций по совершенствованию управления кредитным риском в ПАО «Сбербанк».

В соответствии с целью исследования были поставлены следующие задачи:

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector